老师。你好。如果本月销项税是1600 。上月进项留底800 本月新到进项票550 之前代账会计 做账代认证进项税额300 。本月把550和300都勾选认证了 请问怎么做帐呢 怎么写分录呢。谢谢老师
您好同学，本月把这550，300都勾选认证了，然后正常做凭证就可以，主要是你这个进项税额的话，它针对的是费用类的发票还是成本类的呀，还是库存商品。
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老师，我们11月收到预付的供应商开的发票，已认证，并记账，借成本、进项税，贷预付款，12月对方开了红字，原因是开票抬头有误。请问我12月收到发票后，如何做分录？记进项税转出吗？如果进项税转出是正数还是负数？我成本也做负的，没法平账了。还有，在报税时，进项税转出那里是不是也要填写这个金额。如果不做进项税转出，做进项税负数的话，那和我的12月认证抵扣勾选统计又不一致，请问怎么办
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老师，我们公司从去年在建工程.月开始投产，之前我的买回来所有进项税都记在借方：应交税费-应交增值税_待抵扣税额，6月份我勾选认证了进账税大于销项税（6月进账87000_86000=1000元留底），我没有做税费会计分录，7月就是本月销项税大于进账税我怎么做待抵扣税额会计分录，请老师指点？
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老师。你好。如果本月销项税是1600 。上月进项留底800 本月新到进项票550 之前代账会计 做账代认证进项税额300 。本月把550和300都勾选认证了 请问怎么做帐呢 怎么写分录呢。谢谢老师
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老师，收到专用发票，先入成本，不需要进项，暂时没有勾选认证，是借待抵扣进项税，还是待认证进项税？软件上有这两个选哪个好？ 你好，做到应交税费，待认证。 没有勾选的做到这个科目里面的。 好的，如果下月勾选认证，又怎么做分录呢？ 借应交税费应交增值税进项 贷应交税费待认证 请问这条分录的摘要写什么？
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老师，请问下，之前很早的会计把账做错了，一张发票进项税已认证，后又做一张进项税未认证税金，后来我在2021年12月份的时候发现了，做了一张相反的会计分录把未认证进税已冲红了，但是因为之前的账很乱，后期调账把税已调平了，现在目前未认证进项税在贷方有余额，现在如果要调账的话应该怎么做分录，目前进销项税是平的，所以，请问要怎么做分录，求指教！
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某种产品的月初在产品直接材料费用为3200元,直接人工费用为500元,制造费用为300元;本月内发生的直接材料费用为8400元,直接人工费用为1000元,制造费用为600元。本月完工产品400件,每件产品的材料定额消耗量为5千克,工时定额为10小时;月末在产品材料定额消耗量共计为500千克,月末在产品定额工时共计为1000小时。按定额比例法计算分配如下写出计算过程和会计分录
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某产品所耗直接材料在生产开始时一次投入,完工产品的直接材料费用定额就是在产品的直接材料费用定额为85元;月末在产品300件,定额工时共计1650小时,单位定额工时的直接人工定额为4.35元,制造费用定额为3.48元;月初在产品和本月生产费用累计为:直接材料费用为63450元,直接人工费用为15460元,制造费用为12580元。按定额成本计算法分配写出会计分录
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贸易公司今年12月份注册，会计在税务登记生效日期选的是次月一日，公司基准账户和外汇账户都有了。客户这个月要打款美金，退税的话 ，因为税务那边没有生效，现在接收货款能行吗，合同都给做了
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某产品所耗直接材料在生产开始时一次投入,完工产品的直接材料费用定额就是在产品的直接材料费用定额为85元;月末在产品300件,定额工时共计1650小时,单位定额工时的直接人工定额为4.35元,制造费用定额为3.48元;月初在产品和本月生产费用累计为:直接材料费用为63450元,直接人工费用为15460元,制造费用为12580元。按定额成本计算法分配如下:写出计算过程和会计分录
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投资33万，收入11万，费用40万，盈亏怎么算
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某企业生产D产品，原材料在生产开始时一次投料。月初加本月生产费用:原材料37800元，工资14208元，制造费用10248元。本月完工130件，月末在产品50件，完工程度为36%。要求，采用约当产量比例法分配计算完工产品和月末在产品费用，具体计算要求如下;(1)月末在产品约当产量(2)计算原材料的分配率、完工产品的原材料成本和在产品的原材料成本;(3)计算直接人工的分配率、亮工产品的直接人工成木和在产品的直接人工成本;(4)计算制造费用的分配率、完工产品的制造费用成本和在产品的制造费用成本;(5)完工产品的成本和在产品的成本
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1月5号从银行借的款项50000元,期限1个月,年利率6%,利息本月底支付,-|||-所借得的款项存入银行
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兰花公司生产B产品，单位产品标准材料成本为800元，其中材料标准用量为40千克，材料标准价格为20元，实际材料成本为648元，其中，单位材料用量为36千克，实际材料价格为18元。要求:(1)计算兰花公司B产品直接材料成本差异;(2)计算B产品直接材料价格差异、直接材料用量差异。
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投资款330000元，收入114258元，费用421944元，盈亏多少
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19.2023年12月31日，欣然公司于A公司签订协议，将自用的办公楼出租给A公司，租期为3年，每年租金为1000万元，2021难1月1日为租赁期开始日，2023月12月31日到期。转换日的公允价值为30000万元，该固定资产账面原值为20000万元，已计提的累计折旧为10000万元，未计提减值准备。每年年末均收到租金。请编制转换日转换房地产的有关分录。
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都是成本发票 分录怎么写呢
都是库存商品的进货发票
借库存商品借应交税费应交增值税进项税额贷银行存款。
借。应交税费应交增值税销项税额，借应交税费应交增值税转出未交增值税。贷应交税费应交增值税进项税额。
最后结转增值税这一步对不呢
最后一个未交增值税是之前留底的 在贷方的负数 进项税额是本期勾选的
你好他做到待抵扣里也是可以的。
那我在这里要抵扣的时候怎么做呢
你到下个月再抵扣的时候，你就把那个待抵扣那个税金放在贷方。
老师 我是说我这个月要抵扣上月留底的进项税怎么做
你要抵扣的话，你得看看上个月你形成留底的时候，你怎么做的凭证。因为我现在不知道你上个月留底的时候，你是怎么做做凭证。
我在明细表看到是这样的
你好同学，你可以借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税，就是说，把所有的金额都都转到转出未交增值税里面，这样你未交增值税里面就没有余额了。
那这样做了后。结转增值税又怎么写呢 接着这样写对不呢
同学，我不知道该怎么告诉您了，因为整个的流程凭证我发了一遍，但是您刚才问我的问题相当于重新开始提问了，哈