老师去年底暂估了50万（借：管理费用50万，贷：应付-暂估），今年汇算前实际收到发票35万，今年的发票怎么做账呢
红冲借管理费用 -50万 贷应付——暂估-50 再做一笔发票，借管理费用 35 贷应付 35
-
Q
去年暂估费用：借管理10万，贷应付暂估，今年收到发票16万，还有进项税费，如何做账，第一步我是把去年的借管理-10，贷应付-10，请问后面该怎么做？
-
Q
小企业会计准则，去年暂估了成本，借：成本50 贷：应付账款～暂估50，今年只收回了20万，拿到票怎样做账务处理 汇算清缴的税呢
-
Q
去年12月暂估的费用 借 管理费用-暂估 贷应付账款-暂估，今年汇算清缴前发票来了，该怎么做账呢
-
Q
去年的时候暂估费用分录，借：管理费用-暂估 20万 贷：应付账款-暂估 20， 今年发票收到了，只有15万，另外5万回不来了，清算清缴，账务处理及分录怎么写？
-
Q
老师去年底暂估了50万（借：管理费用50万，贷：应付-暂估），今年汇算前实际收到发票35万，今年的发票怎么做账呢
热门问答 更多>
-
填统计局报表，申报完之后，被统计局验收未通过，让我写核实原因，说我们的资产总计增速过高，这怎么写核实原因，就是真实的按报表来填的？
-
老师你好 补交以前年度收入和税款的分录直接 （收入借：应收账款 贷：利润分配 ）（补交税时借：利润 贷：银行）这样操作可以吗实用小企业会计准则，因为走以前年度调整损益会影响资产负债表和利润表不平
-
老师好，小规模纳税人现在处理使用过的固定资产可以按更优惠税率1%吗？还是必须按3%减按2%
-
2023年6月注册款30万，实缴款写2050年实缴，还没缴款，一般可以几年内实缴。已经有未分配利润100万。
-
填统计局报表，申报完之后，被统计局验收未通过，让我写核实原因，说我们的资产总计增速过高，这怎么写核实原因，就是真实的按报表来填的？
-
2023年6月注册，公司实缴款写着2050年，那么实际要几年内实缴投资款，已实缴了
-
2025年2月之前是小规模，2025年3月开始变为一般纳税人， 二月收到1%普通发票刻章费价税合计1000，当月红冲刻章发票金额1000元， 二月收到采购电脑1%的普通发票价税合计124360， 三月收红冲1%电脑普通发票价税合计124360， 三月收到采购13%的电脑专票金额110053.1，税额1231.29， 二月开1%的销售电脑普通发票价税合计126320 三月红冲1%销售电脑普通发票价税合计126320 三月开13%销售电脑专票金额111787.61税额14532.39 老师，像这样的业务如何入账，申报表时怎么个填写销售额及税额呢？请老师完整的写入账分录？怎么个填写申报税额？我比较笨，理解的能力差，麻烦老师您了，非常感谢！
-
老师，这题是年初付的，每年租金=租赁设备价值÷［年金系数×（1+i）］
-
老师，全年一次性年终奖是否纳入全年收入计算个税或单独计算个税，这个怎么选择，应该是有一个计算公式来作为判断依据的吧？
-
上一期财务报表和所得税申报表有错误，请问是先改哪一个
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那这样的话，就要增加今年的利润额
同学，是这样的，如果用到以前年度损益调整，不过实际工作中我们不用以前过渡
差额无票的那部分利润在汇算的时候已经交了税了，但是按照那个分录做的话，今年就会额外增加10几万的利润
会不会重复交税了
不会，因为冲掉了呀。
去年底：借：管理费用50，贷：应付-暂估50 5月初收到发票：借：管理费用-50、贷：应付-暂估-50 重新做分录：借：管理费用35、贷：应付-XX公司35
那上面这个分录，还有部分余额，就是利润去哪里了，怎么处理的
这个只能后期取得发票，