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老师,我们是运输行业,23年6月份进项抵扣油费太多了,税局让我们调出100000的油费出来交税,这个调出来的油费交税的分录怎么写?

2023-09-12 10:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-12 10:16

您好,意思是进项不让抵扣了吗

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快账用户1615 追问 2023-09-12 10:16

是的,不让抵了

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齐红老师 解答 2023-09-12 10:20

那就是  借 管理费用  贷 应交税费 应交增值税 进项税额转出

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快账用户1615 追问 2023-09-12 10:20

入管理费用?

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快账用户1615 追问 2023-09-12 10:22

不含税的金额已经入了成本了,还用调出来吗?

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齐红老师 解答 2023-09-12 10:24

嗯对,因为这个不让抵扣的增值税,需要视同之前的费用抵扣

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快账用户1615 追问 2023-09-12 10:27

不含税的金额已经入了成本了,还用调出来吗?

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齐红老师 解答 2023-09-12 10:29

就是你之前做的 借 成本 应交税费 贷 银行存款不是吗??

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你好,这个是专票还是普通发票的,实际你们当时有支付吗?
2023-09-12
您好,意思是进项不让抵扣了吗
2023-09-12
那个直接计入管理费用-其他费用
2025-01-03
您好,直接借:管理费用贷:应交税费-增值税进项税额转出,借:应交税费-增值税进项税额转出贷:银行存款
2024-06-13
借销售费用  贷应交税费-应交增值税(进项转出)
2021-11-26
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