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请问老师,我这有个进项税加计抵减政策,2022年有享受的,我八月有2500的进项税,我9月份已经申报完8月份的增值税了,现在还可以申请2023年度的这个政策吗?,要是申请下来,还需要重新申报吗?

2023-09-11 10:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-09-11 10:10

您好,同学,请稍等下

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齐红老师 解答 2023-09-11 10:30

可以的,你填写试一下,这个月能补上吧,不能补的话,你就去税务局修改修改上一个月的,上一个月填写一到七月份的。

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您好,同学,请稍等下
2023-09-11
同学您好。七月份未享受加计抵减,申报表四有余额 10768.68 无需做特殊分录,该余额在申报表中体现,待后续有应纳税额可抵减时再进行处理。 八月份申报时全部抵减完 假设八月份应纳税额为 B,全部用加计抵减余额 10768.68 抵减后无需缴纳增值税。 会计分录: 借:应交税费 —— 未交增值税 10768.68 贷:应交税费 —— 应交增值税(进项税额加计抵减) 10768.68 同时: 借:应交税费 —— 应交增值税(进项税额加计抵减) 10768.68 贷:其他收益 10768.68
2024-10-12
同学你好 不能抵扣的要转出的
2021-02-18
你好,学员,这个要调减的
2023-09-16
你好同学,不需要,你下个月填写红字信息表,然后再做进项转出即可
2021-11-10
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