老师好，我的待认证进项税额金额1000，待抵扣进项税额是100，这个月开票200，这个月勾选认证并抵扣的进项金额是300，请问分录该怎么做呢？
待抵扣进项税额怎么来的？
-
Q
老师你好，我上个月把待认证进项税额做到了待抵扣进项税额里了，这个月是冲红整个分录还是借待认证进项税额，借待抵扣负数？
-
Q
老师，您好，请问待抵扣进项税和留抵税额有什么区别呢，留抵税额是勾选系统已勾选已抵扣，销减进有留底，那待抵扣进项税是没勾选没认证没抵扣的金额么
-
Q
老师好，我的待认证进项税额金额1000，待抵扣进项税额是100，这个月开票200，这个月勾选认证并抵扣的进项金额是300，请问分录该怎么做呢？
-
Q
老师不勾选进项税的发票先入账是计入待抵扣进项税额还是待认证进项税额，网上搜了一圈看不明白，刚刚提问一个老师回答我不勾选的计入待认证抵扣税额，根本没有这个明细科目，只有待抵扣和待认证
-
Q
老师，请问假如这个月有进项回来，但是还没有抵扣，是做进项税额转待抵扣进项，借 应交税费-待认证进项税额，贷 应交税费-进项税额，抵扣了，做认证进项税额，借 应交税费-进项税额，贷 应交税费-待认证进项税额，是这样的吗
热门问答 更多>
-
您好，飞猪订单入错了会影响夜审嘛
-
1.甲企业为一般增值税一般纳税人，适用的税率为13%。2023年三月份发生下列销售商品和提供劳务的业务，相关资料如下：（1）3月1日，向A公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为20000元，增值税额为2600元。当日甲公司收到货款存入银行。商品实际成本为17000元；A公司收到商品并验收入库，。（2）3月15日，预收B公司5000元，订购一台设备，4月与客户签订合同，5月向客户发货，设备不含税价格30000，增值税3900元，发货后收取剩余款项。（3）3月25日，向C公司销售一批原材料，开具的增值税专用发票上注明售价为10000元，增值税税额为1300元，甲企业收到C公司支付的款项存入银行。该批原材料的实际成本为8000元。要求：编制该公司上述销售业务的会计科目，应交税费科目要求写出明细科目和专栏名称，答案中的金额单位用元表示）
-
8.2022年12月31日，甲公司“固定资产〞科目借方余额为2500万元，“累计折旧”科目贷方余额为400万元。则2022年12月31日，甲公司资产负债表中“固定资产”项目“期末余额”栏的列报金额为（）万元。
-
6.2024年1月1日，甲公司的所有者权益如下：实收资本2000万元，资本公积300万元，盈余公积500万元，未分配利润280万元，则甲公司2024年1月1日的留存收益是（）万元。
-
老师，附件是通用的，就是61/362/363/3所有记载的内容，附件都贴在一起了放最后了，请问能每张记账凭证都写附件总张数15吗
-
1.论述题资料一、ABC会计师事务所负责审计利达公司2022年度财务报表，审计项目组认为货币资金的存在和完整性认定存在舞弊导致的重大错报风险，审计工作底稿中与货币资金审计相关的部分内容摘录如下：（3）因对利达公司提供的银行对账单的真实性存有疑虑，审计项目组要求利达公司管理层重新取得了所有银行账户的对账单，并现场观察了对账单的打印过程，未发现异常。（4）审计项目组未对年末余额小于10万元的银行账户实施函证，这些账户年末余额合计小于实际执行的重要性，审计项目组检查了银行对账单原件和银行存款余额调节表，结果满意。要求：针对上述第（3）至（4）项，逐项指出审计项目组的做法是否恰当。如不恰当，提出改进建议。
-
请问老师，三张记账凭证61/362/363/3，一共有15张附件，我把三张记账凭证贴在一起，所有附件贴在一起放最后面了，请问附件张数怎么写
-
1.论述题资料一、ABC会计师事务所负责审计利达公司2022年度财务报表，审计项目组认为货币资金的存在和完整性认定存在舞弊导致的重大错报风险，审计工作底稿中与货币资金审计相关的部分内容摘录如下：（1）2023年2月2日，审计项目组要求利达公司管理层于次日对库存现金进行盘点，2月3日，审计项目组在现场实施了监盘，并将结果与现金日记账进行了核对，未发现差异。（2）因对利达公司管理层提供的银行账户清单的完整性存在疑虑，审计项目组前往当地中国人民银行查询并打印了利达公司已开立银行结算账户清单，结果满意。（3）因对利达公司提供的银行对账单的真实性存有疑虑，审计项目组要求利达公司管理层重新取得了所有银行账户的对账单，并现场观察了对账单的打印过程，未发现异常。（4）审计项目组未对年末余额小于10万元的银行账户实施函证，这些账户年末余额合计小于实际执行的重要性，审计项目组检查了银行对账单原件和银行存款余额调节表，结果满意。要求：针对上述第（1）至（4）项，逐项指出审计项目组的做法是否恰当。如不恰当，提出改进建议。
-
不会算无风险收益率？？？？？？
-
你好，请问用友T3新建帐套中，凭证类别怎样设置？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
也是未认证的税额，之前做账的人放在在待抵扣进项税额这个科目
借：应交税费-增值税-进项300 贷：待认证进项税额金额200 待抵扣进项税额是100
应交税费—应交增值税 (进项税额)这个科目是填当月抵扣的总金额哇？
是的，那个是当月勾选的金额
如果我这个月勾选抵扣的金额是100，需要交税，那我的分录是不是应该 借：应交税费-增值税(进项税额)100 贷：应交税费-增值税(待抵扣进项税额)100 借:应交税费-未交增值税100 贷:应交税费-增值税(进项税额)100 请问老师是这样吗？
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月交税分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
老师，您说的大于0就做以下分录，在这个分录之前还需不需要做这个分录呢？ 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-增值税(进项税额)
不用做这个分录的哈。进项和销项税都不用结转平的
例题1:如果待认证进项税额1000，待抵扣进项税额是100，这个月开票200，这个月勾选认证并抵扣的进项金额是300的完整分录: 借：应交税费-增值税(进项税额)300 贷：待认证进项税额200 待抵扣进项税额100 借:：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 例题2:如果待认证进项税额1000，待抵扣进项税额是100，这个月开票200，这个月勾选认证并抵扣的进项金额是100的完整分录: 借：应交税费-增值税(进项税额)100 贷： 待抵扣进项税额100 其他分录都不用做 老师，请问是这个意思吗？
是的，只是把待认证或者你说的待抵扣的转入进项税
我明白了，谢谢您
不客气，祝你工作顺利！感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。