您好老师，算递延所得税资产或者负债时，怎么区分算出来的金额是它的余额还是发生额？
你好； 比如 账面价值和计税基础的差肯定是余额。 余额算出来的递延所得税资产或递延所得税负债肯定也是余额 年末的余额减年初的余额=当期的发生额
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老师你好，请问递延所得税费用＝递延所得税负债发生额-递延所得税税资产发生额，但是为什么，我看用财务报表上递延所得税负债发生额减递延所得税资产发生额得出来的结果为什么跟它给的递延所得税费用不一样呢
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老师，请问税务师里面所得税计算方式，有的是：（利润总额➕或者➖永久性差异）×25%，有的是：所得税费用➕递延所得税负债➖递延所得税资产。区别是什么？分别在什么时候用
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您好老师，算递延所得税资产或者负债时，怎么区分算出来的金额是它的余额还是发生额？
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您好老师，根据资料得知递延所得税负债的年初余额是150万，资料一算出的递延所得税负债余额是20万，那发生额是转回了130万吗？
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你好，题目告诉递延所得税资产的期初余额是多少，分析后面给的材料计算产生的递延所得税资产是发生额还是期末余额？
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老师，公司遇到函调，需要提供几年前的工资表跟银行流水，其实就是挂靠的社保人员，以前账是代理记账做的，工资表也没有跟社保对上，四个人的社保做成了三个人的工资表。五个人的社保也做成了三个人的工资表。 1.我是重新做个工资表对上社保，做个假会计凭证，说工资是付的现金。 2.直接把错的打印出来告诉税务，以前的会计做错了，然后做个对应社保的工资表并说我会去调账。付的工资也是说老板给的现金。 3.老师是有更好的办法
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老师，请教两个问题，1.我们公司是一般贸易企业，注册地址及办公地址是深圳宝安，我们买的货物可以拉到老板的惠州厂区（惠州厂跟深圳公司是同一法人）打包然后从那里再拉到港口去出口吗？还是一定要将货物拉回深圳办公地再出口？2.如果是在深圳办公地以外（比如惠州，东莞）租个仓库，用来存放及打包，然后直接出口，货物不经过深圳办公地可以吗？
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老师，客户转账给我们A公司，A公司开不了客户需要的发票，我们B公司可以开，可以让b公司出具委托书，委托A公司收款，然后B公司开发票给客户可以吗
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老师你好，1.私帐转公账为什么不给开票？ 2.私对私可以开票？ 3.公账余额不足，我可以取现金存公账吗？ 因为公账余额不足，我又要开票，怎么方法妥一点
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老师，快账系统里面，设置科目期初数据时，应收账款科目，期初余额在贷方，请问系统里应该怎么填写？系统设定好余额在借方了，那应该填写负数吗？填了负数以后，科目余额表中的贷方数据又是空的。怎么回事呢？
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@董孝彬老师，别的老师别回答，
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应付票据是什么票据？
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老师，您好，这题解析没看懂，能说的更清晰点吗？
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老师，一般纳税人收到发票可以先不认证吗？
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我想问一下 公司刚成立 租厂房在生产 自己厂房在建设 那就没有筹建期 开办费了咯 这边是子公司 公司营业执照没下来前就开始生产了 那目前生产的货物不能算在这边了吧 归总公司那边吧
粤公网安备 44030002003870号
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您好老师，由资料一可见递延所得税的负债的余额应该是20万，为什么讲课老师说他是发生额呢？递延所得税的年初余额是150万，为什么到12月31号的递延所得税负债的余额是150+20=170
资料一的20万递延所得税负债是年初转回了130万吗？所以算出来20万的余额
你好； 这个地方是因为 比如 借:交易性金融资产—公允价值变动(280-200) 80 货:公允价值变动损益 80 交易性金融资产年末的账面价值为280万元，计税基础为200万元，形成应纳税暂时性差异80万元，需要确认递延所得税负债，金额为80×25％=20(万元) 借:所得税费用 20 货:递延所得税负债 20