老师，我去年收到一张材料专票抵扣了，也结转成本了，今年3月对方说要红冲这张发票，我就开了红字信息表，然后他们又开过来了一张发票，金额，税额一模一样的发票，那这账我要怎么做，而且我申报表里面也进项转出了

老师，那又收到的发票怎么做账

就是做这笔分录就是体现红冲和再收到发票

老师，那进项税转出科目就是只有贷方有余额

转出就是贷方余额，不用管他的

老师，也就是今年我收到这张发票就到时候勾选抵扣就行了，成本什么的都不用做了，因为去年已经做过了，今年就是抵扣

意思只是换票，不影响你去年的成本费用

嗯，老师那意思就是我今年只是勾选抵扣就行了，其他的都不用做了，因为去年成本都已经做了，所以今年就不用再做了

是的，只勾选新收到的蓝字

老师，那我还有必要把进项转出结转到转出未交增值税里面嘛

就是按我前边写的分录做就是

好的谢谢老师