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请问就是以前年度的会计做账做错了,计提费用时:借:销售费用 应交税费-应交增值税-待认证进项 贷:其他应付款,付款时又做了:借:销售费用 贷:银行存款,请问调账的会计分录应该怎么做?

2023-07-03 09:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-07-03 09:57

把进项调整出来,借,待认证进项税额 贷以前年度损益调整销售费用。

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快账用户3384 追问 2023-07-03 10:02

如果是本年度的呢?

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齐红老师 解答 2023-07-03 10:08

本年的就直接用销售费用这个科目。

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快账用户3384 追问 2023-07-03 10:17

也就是本年的话直接用销售费用这个科目做负数给他冲掉就可以看是吗?

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齐红老师 解答 2023-07-03 10:24

好对的,是这个意思的,对的。

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相关问题讨论
把进项调整出来,借,待认证进项税额 贷以前年度损益调整销售费用。
2023-07-03
 你好;    你直接把之前错误的分录红冲了。然后做一笔正确的即可    
2022-05-26
借银行 贷其他应付款,借其他应付款贷以前年度损益调整,借以前 年度损益调整,贷利润分配未分配利润,之后重新做,借固定资产 长期待摊费用 应交税费 贷应交税费-车辆购置税 银行存款 摊销:借以前年度损益调整-销售费用 贷长期待摊费用。 借未分配利润 贷以前年度损益调整
2020-08-08
您好,对的,这个是可以的,可以这样的
2024-01-28
做一笔更正的分录就行。借其他应付款代销售费用。
2023-06-05
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