金谷工地应收账款是186727.3元，某天收到金谷工地转来的246800元，开了246800的票给金谷工地，某天又退给金谷工地59470元，这个退款是金谷工地赚的业务费，所以退回去了！我们是一般纳税人，请问老师，这几业务该怎样写分录！

老师你好，有一笔经济业务需要请教您。之前我们代开了125000元的发票，收税点10321.1元，分别转了10300元和21.1元，但是之前的会计只做了银行存款增加10300， 另一笔21.1做的存现，剩下的做收到现金114700元，后来返点退给中间人2100元做的其他应付款，上个月把125000的发票红冲了，退回已收税点10321.1，扣除返点2100，实退8221.1元。请问这个红冲并退款的分录应该怎么做啊

老师你好！我们合作社承包了地方政府一项防沙放风种植梭梭的工程，工程中雇佣了很多农民工，政府为了我们能按时给农民工发工资，就让我们又单独设立了农民工工资保证金账户。每个工程开工前必须缴纳一定的保证金才可以正常种植！ 这个保证金是法人自己垫付的款。 前期我也咨询过你们的老师，他们让这样处理会计分录：借：其他应收款/保证金，贷：其他应付款/法人 银行收到保证金时： 借：银行存款，贷：其他应收款/保证金。 那么请问老师如果以后这笔保证金要是退回，如何做会计分录？？？

金谷工地应收账款是186727.3元，某天收到金谷工地转来的246800元，开了246800的票给金谷工地，某天又退给金谷工地59470元，这个退款是金谷工地赚的业务费，所以退回去了！我们是一般纳税人，请问老师，这几业务该怎样写分录！

老师，我们实际应收金谷工地186727.3元，但是对方要求我多开票，开票金额是246800，也收了246800元246800-186727.3=60072.7元 我们多开了60072.7元的票要交税601元，186727.3+601=187328.3 246800-187328.3=59471.7 所以我们退回了59471.7元给对方 我把这个退回去的钱记了费用里面对吗？然后应收账款里的已收栏我是填246800，还是填186727.3呢？ 有点复杂

请问老师，我们外地有项目，项目上给我们你好老师，请问，我们是一般纳税人建筑公司做的业务是建筑服务，甲方给我们支付的劳务费，我们帮乙方代发工资，并收取管理费，我们是3%属于简易征收，我们异地有预缴增值税，，请问收到这个项目的甲方款是主营业务收入，借银行存款贷主营业务收入，应交税费，发放劳务费或者给乙方直接支付劳务费跟预缴增值税的会计分录是什么？还有本地的项目，收入跟异地是一样，那代乙方发放劳务费与给乙方转劳务费的，代发劳务费时其中有几笔退款，这个会计分录怎么做？