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企业由于业务性质,暂估部分的收入比较多,账上也相应记了销项税,但是申报的时候以开票的收入来申报,这样造成账面计入的收入和销项税比申报表要大,这样处理是正确的吗

2023-03-30 17:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-03-30 17:52

你好,也就是你账上做的收入,但是没有申报增值税是这个意思吧

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快账用户3656 追问 2023-03-30 19:18

是的,老师

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齐红老师 解答 2023-03-30 19:25

你不想要交增值税和所得税,那你就不要做收入做预收账款里面

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快账用户3656 追问 2023-03-30 19:26

暂估的收入怎么做预收

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齐红老师 解答 2023-03-30 19:30

借银行存款贷预收账款 不要暂估,你暂估了增值税的销售额和所得税的销售额就得一致,这个理解吗? 你要做收入的话,增值税和所得税都需要申报。

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快账用户3656 追问 2023-03-30 19:32

明白,谢谢

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齐红老师 解答 2023-03-30 19:33

不要客气,工作愉快。

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你好,也就是你账上做的收入,但是没有申报增值税是这个意思吧
2023-03-30
您好,确实需要修改。电子税务局申报的收入应与实际经营情况一致。暂估入账的部分,应在实际收到款项时调整,确保会计报表与税表数据匹配。建议核实暂估依据,确保合规性。
2024-09-08
你好,补提上三分钱单独就税金,放在管理费用-其他里边
2025-03-18
你申报增值税的时候可以填位票收入,嗯你销项大于进项的话,肯定交很多的税。
2022-03-04
你好,你做账务处理不对,应该是借银行存款,贷主营业务收入197,然后申报的时候,你的销售额填写197。
2023-04-04
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