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所得税汇算清缴中在资产折旧,摊销纳税调整明细表中固定资产原值的合计要与资产负债表中固定资产原值数字要对上吗

2023-03-24 15:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-03-24 15:23

你好 需要阿,或者至少是要接近的

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快账用户8504 追问 2023-03-24 15:34

老师,12月份购进的固定资产没有提折旧,1月份再提!所以这款固定资产原值要加上去吗?

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快账用户8504 追问 2023-03-24 15:35

去年我没有把这个固定资产加上去

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齐红老师 解答 2023-03-24 15:38

要阿,要把这个固定资产加速器的

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快账用户8504 追问 2023-03-24 15:46

老师,再问一下,就是有个工程还没结束,所有的费用放在在建工程里,需要填在所得税汇算清缴资产折旧纳税调整表格中吗?

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快账用户8504 追问 2023-03-24 15:47

是不是等到结转后才能填在长期待摊费用里

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齐红老师 解答 2023-03-24 15:51

这个没有研究过的,你可以问一下其他老师的

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你好 需要阿,或者至少是要接近的
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是应该等于资产负债表中固定资产原价期末数
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你好,是科目余额表中的固定资产期末余额
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你好同学是的同学按原价填写
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汇算清缴时,汇算资产折旧纳税调整明细表中固定资产资产原值是资产负债表中固定资产的年末余额。
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