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老师固定资产进项抵扣了但是入账做成了主营业务成本了,现在把账改过来就变成缺进项票,现在汇算清缴之前把票入进去票是3月开的进项税怎么处理呀!能算在去年吗?

2023-03-23 08:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-23 09:00

你好,固定资产什么时间到?

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快账用户3885 追问 2023-03-23 09:06

去年12月的

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齐红老师 解答 2023-03-23 09:09

你好,去年12月份的话,你只能在今年抵扣所得税。

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快账用户3885 追问 2023-03-23 09:20

我知道但是我去年入成主营业务成本了,把账改成固定资产之后就差票了。做成本就一次性扣除了。我想3月份在开一张进项票入在12月把账改过来。但是3月的进项税怎么处理呀

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齐红老师 解答 2023-03-23 09:21

增值税抵扣三月份的,然后你这个发票上面的金额抵扣2022年的所得税不就可以了,三月份的这个是什么业务的。

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你好,固定资产什么时间到?
2023-03-23
同学您好,这样是可以的,出现亏损当期不用缴纳企业所得税,亏损额在5个年度内可以顺延抵扣应纳税所得额。计入成本的发票,需要是上一年度发生、在汇算清缴结束前获取的发票。
2024-03-20
同学你好,不跨年就这样做。
2023-01-12
你好,这个怎么做分录,严格来讲都是要调增的。 现在做分录 就是 借:应交税费-进项税额 贷:成本费用。 金额小的话,就别做去年调增了。
2024-03-22
可以的,汇算清缴之前可以
2023-04-12
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