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老师你好,23年有笔研发费用费用化的分录,由于手误一进一出平了,怎么调整科目,

2025-03-19 18:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-19 18:32

同学,你好 你之前的分录发一下,你原先想做什么分录也发一下

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快账用户6788 追问 2025-03-19 19:40

借:研发费用-费用化支出1000元 贷:研发费用-费用化支出 1000元 少了这笔没有结转 ,利润表里少1000元,不知道怎么调整

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齐红老师 解答 2025-03-19 19:40

同学,你好 最好是进入23年账套,直接修改这个分录,然后更正申报表

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快账用户6788 追问 2025-03-19 19:50

是23年的财务报表么,那转入24年有影响么

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齐红老师 解答 2025-03-19 19:53

同学,你好 是后面所有的报表,对24年也是有影响的。 因为金额比较小,你做到今年问题也不大 借:以前年度损益调整 贷:研发费用

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快账用户6788 追问 2025-03-19 21:46

好的,因为要报高新,可能需要改的,谢谢老师

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同学,你好 你之前的分录发一下,你原先想做什么分录也发一下
2025-03-19
你好 跨年了你做 :借 研发支出-资本化支出 贷 以前年度损益调整 - 管理费用 借以前年度损益调整 -所得税费用贷应交税费-应交企业所得税 。然后结转以前年度损益调整余额到 利润分配-未分配利润去
2021-03-26
您好,把之前以前年度损益的那张做红字分录,然后填写正确的分录就可以了。
2024-01-11
同学你好 对的 是这样的 计入研发支出资本化
2023-07-17
同学你好 没成功的都是费用化支出
2021-05-17
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