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老师,请教下,2022年第二季度利润太高了,当时计提了第三季度工资,但是个税系统上没有针对这笔计提申报个税,还是按照每月一次申报个税,税审时会不会被挑出来补税呢?

2023-03-17 10:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-03-17 10:08

你好!你后面没有冲减这笔多计提的吗

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快账用户8009 追问 2023-03-17 10:46

第三季度没有冲减,就没在当月计提工资了

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齐红老师 解答 2023-03-17 10:47

你好!如果最终只是先计提了,是没关系,后面也是有发放 了就行

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快账用户8009 追问 2023-03-17 10:48

有发放了,谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-03-17 10:48

你好!不用客气的了

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相关问题讨论
你好!你后面没有冲减这笔多计提的吗
2023-03-17
同学,你好,第三季度和4季度可以按税局的核定征收率来计提。等汇算清缴的时候再根据实际缴纳税金做调整。
2022-02-28
你好  你好 : 相关分录如下: 1企业准则处理 : 补提所得税时: 借:以前年度损益调整 贷:应交税金--应缴所得税 (2)月末结转: 借:利润分配--未分配利润 贷:以前年度损益调整 (3)缴纳时: 借:应交税金--应缴所得税 贷:银行存款 2小企业准则 处理 : 补提所得税时: 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税金--应缴所得税 (2)缴纳时: 借:应交税金--应缴所得税 贷:银行存款
2023-05-06
同学你好 多交的税申请退回
2021-07-06
是的,不需要体现,你到时候4季度申报的时候才看是不是需要交,之前2,3季度申报不需要交,实际交才体现,你这个之前都没有交,只是填写,不会体现
2020-10-13
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