在你做22年的汇算前必须取得发票才能税前扣除
徐老师您好!我们是建筑幕墙公司的,这季度的利润有点高,因为有部分人工费要付给劳务公司的,还没收到发票,我之前是收到发票后抵扣认证后才入的人工费成本,现在想暂估一下人工费先入第三季度的成本里,现在不知道怎么做分录,还请老师指导一下,还有暂估的费用下个月付出去后收到了发票又要怎么做账务处理呢?谢谢
老师,你好。我们是一般纳税人,零售批发行业。很多时候,货已经收到了,但发票有没有开回来,但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来,就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题,例如8月的预估凭证是这样的 借:库存商品5000 贷:应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借:主营业务成本5000 贷:库存商品5000 到下个月发票回来时 借:库存商品-5000 贷:应付账款—暂估价-5000 借:库存商品 6000 贷:应付账款6000 这样对冲后,发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上,请问一下是什么原因?
因为2020年第四季度销项金额大,很多成本票没有收回来。在报企业所得税的时候,我账务处理是进行暂估成本。成本票估计得2021年3月左右供货商会开出来。像本年收回成本票是冲暂估,做一个和成本票正确的分录。像这种跨年的应该怎么处理呢?
老师,我们因为加工厂一直没给我们开票,暂估了好多委托加工物资,都是2022年的,现在已经2023年了,发票还没收到,需要把之前暂估的冲回来吗?或者说最晚什么时候得冲回来呢
老师,因为2022年,开出劳务票,很多没有收到票,暂估了很多应付账款,那么我们是在什么时候之前要把票全部收回来抵暂估,可以有哪些票用来抵扣劳务票下成本呢。
申报的美元离岸价超过报关电子数据
小规模季度开票低于10万用交教育费吗
老师,请问之前预付材料款是借预付账款,贷银行,收到材料没有发票时是借原材料,贷应的账款—暂估应付款,材料当月已销售并结转了成本,次月对方退回10万用现金支付,要怎么做分录
留抵抵欠,增值税报表的留抵栏次,下个月会自动减少?
用专项资金买固定资产后,折旧的分录
老师,我想问问我们公司现在账上挂了12万多的现金,实际一分没有,年末结账了,我可以暂时挂在待处理财产损益科目里面吗?明年再做相关处理吗
递延所得税费用,比如以前年度亏损,在纳税申报表上如何利现
诺华的盐酸卡马替尼片税率是3个点吗
我是劳务公司小时工,劳务公司给我申报个人所得税,会影响我的失业金吗?
2023年暂估了库存并结转了成本,24年没有发票,汇算清缴已经将这部分成本调增纳税了,暂估挂的应付帐款怎么做会计分录呢?
好的,可以用材料成本票做成本吗?因为签订劳务合同的时候,做事的时候也牵扯到一些材料
嗯嗯,就那样样子就是了
好的,谢谢老师
不客气,祝你工作顺利,方便的话给个5星好评。礼貌用语,切勿回复!