老师你好，他这一个电算化中月初回冲，他这个也没给你任何单据，就直接让你月初回冲，然后他这个科目借方是记的原材料，贷方是记得应付账款，暂估应付款，这是为什么？

老师，我们12月份暂估成本，汇算清缴前没获得发票，也就是说我12月暂估其他应付款90万，三月份汇算清缴时候我调增这90万，是不是3月账务需要处理为借，其他应付款90万，贷以前年度损益调整90万，借，以前年度损益调整90万，贷，利润分配，未分配利润90万。这个账务处理是不是在1月到5月汇算清缴任何一个月调整都可以对吧，不一定非要在3月汇算清缴调增这90万时候调整账务，对吗，老师，老师你看到以后明天上班以后再回复。

老师你好，他这一个电算化中月初回冲，他这个也没给你任何单据，就直接让你月初回冲，然后他这个科目借方是记的原材料，贷方是记得应付账款，暂估应付款，这是为什么？

你好老师，我公司是生产企业预付了一笔款50万给供应商，没收到发票，但材料已到并领用了。 分录：借：预付账款 50万 贷：银行存款 50万 借：原材料—暂估 50万 贷：预付账款 50万？ 还是应付账款50万？ 问题就是没收到发票，我暂估入库原材料的分录，贷方我应该写预付账款还是应付账款？下月收到发票要怎么冲？ 车间水电费已付了10万，也没收到发票，那我要怎么结转这个车间水电费的成本？分录该怎么写？

你好..比如：A公司是母公司，B公司是子公司 现在因为一项目，B公司需要贷款.A公司与银行签订合同.. 当时放的这笔贷款是在A公司的账户， 借：银行存款 贷：长期借款 A公司作为监管账户一直直接对接项目方支付工程款 借：在建工程 贷：银行存款 现在之前的凭证有2笔业务看不懂，麻烦回答一下 1⃣️：这个账户的钱支付完了以后把在建工程打包转至其他应收款 借：其他应收款 贷：在建工程 因为这个项目后期还有付款，账户钱已支付完.后期的花费也是在其他应收款里面记着 2⃣️：B公司在账户钱支付完了以后，自己支付了项目应还本金，因此A公司要冲减长期借款，A公司的分录是这样写的 借：长期借款 贷：其他应付款 现在没看懂的是，B公司还本A公司冲减长期借款.为什么是贷其他应付款 第二现在要核算A公司替B公司付了多少款..怎么算

老师您好！由于资金紧张，我们公司回款大部分都集中在每月28-31号这个期间，员工报销凭证也经常集中在每月最后一两天的时间付款，有时候会一次付一两个月的报销，月初凭证编制的工作量非常大，而且时间紧迫，凭证全部都是手动编制。 我考虑在其他应付账款下面增设一个员工报销待付款科目，每月员工报销的单据先做进这个科目，借:费用 贷:其他应付账款。在付款的时候，在做借:其他应付账款 贷:银行存款，这种处理方法是否可行？