老师 我们是当月提供服务 次月开票结算 。 按照权责发生制 可不可以当月计提收入 但是税法上按照开票申报 所以导致当月账上的收入和当月账上的增值税是不匹配的 当月账上的收入和申报的收入不一致 因为申报是按当月的开票金额 这种情况符合要求吗

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• 应交税费-应交增值税（进项税额）期末借方余额，是不是要重分类到其他流动资产？

• 商贸零售行业，无进销存软件，商品型号繁多，如何设置会计科目方便月末结转成本？库存商品设置数量金额式辅助核算？还有哪些科目要设置数量金额式核算？月末成本结转能否实现一键自动结转？

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• 例如公司回收一台滚筒洗衣机150元；借：原材料150贷：银行存款150领料拆解借：生产成本A70元生产成本B80元贷：原材料150元拆解完入库借：库存商品A70元库存商品B80元贷：生产成本A70元生产成本B80元结转成本借：主营业务成本150元贷：库存商品A70元库存商品B80元老师这样做分录、数据这样取数对不对啊

• 我们备案的是先进先出法

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• 回收的滚筒洗衣机拆解成零配件成本要怎么算？怎么结转成本呢

• 回收滚筒洗衣机拆解的零配件需要把每个零配件按各自的品名一个一个的入库吗

• 老师，我24年12月预提了24年第四季度投促局会给的发展奖励金（计入营业外收入），要是预提多了，我25年该怎么处理？

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