老师，如果我公司先预付租金给房东了 分录是 借：预付帐款 80000 贷：银行存款 80000 那没有收发票，先计提当月的费用分录怎么做，日后收到发票后冲回的分录怎么做？
借费用科目 贷预付账款 这样
-
Q
老师，如果6月公司预付房租水电服务费等一笔10000元，当时入账分录为: 借:预付账款-10000 贷:银行存款-10000 但6月份对方公司没有开票，7月份才开票过来，那么6月份计提房租费的分录如何写呢，当7月份收到6月份当月的房租发票后，又如何些分录呢？
-
Q
开办期，租赁厂房第一个月付了一年租金，当时没有收到发票，分录做了借：应付账款 贷：银行存款，然后两个月的摊销借：管理费用 贷：应付账款，那等过几个月收到房租的增值税发票分录该怎么做？
-
Q
老师，请问下租赁办公室年租金37200元，发生的以下情况，1、未收到租赁发票，先付款的分录 借：预付账款 37200贷：银行存款 37200 2、租金已付5月，但发票仍未收到，每月需要预提 借：管理费用 15500 贷：其他应付款--预提费用 15500 3、租赁有6个月，才收到租赁发票后 借：待摊费用 18600 其他应付款-预提费用18600 贷：预付账款 37200 4、如租赁一年后才收到租赁发票 借：其他应付款--预提费用 37200 贷：预付账款 37200 请老师帮看下 这样做分录对吗
-
Q
老师你好，我公司购入包装物材料，先付的款，后收到发票。1.先付款，我做的分录是借预付账款，贷银行存款。2.收到发票做的分录是借管理费用，贷预付账款。请问这样写对不对？还是用周转材料-包装物替换掉预付账款呢，应该怎么写分录啊？
-
Q
老师，如果我公司先预付租金给房东了 分录是 借：预付帐款 80000 贷：银行存款 80000 那没有收发票，先计提当月的费用分录怎么做，日后收到发票后冲回的分录怎么做？
热门问答 更多>
-
老师，办资质的款项是老板直接给中介公司的，收到发票时怎么做帐呢？
-
老师，律师事务所都需要什么税？
-
您好，银行账户用这个分录入账 借：银行 贷：其他应付款-老板，反正都是老板的， 老师，我就是这样做啊。我从去年10月份开始做帐，上年年末的就填2023年年末的银行帐户余额，又填了10月1日的余额，10月份之后都有社保，和办资质的发票，做了就是不平
-
讲义那里可以购买吗，还是要自己打印
-
老师，我想问一下小规模免季度没有超过开票额度，不需要缴纳增值税的时候，把那个增值税结转到哪个科目呢？
-
对公账户到账的钱多久可以转到个人账户，谢谢您
-
老师，注会是5年内考过5科就可以了是吗
-
我们公司每个月都有预缴股息，以后分红是不是就不用交了
-
老师，营业执照是1月份注册的，但是公司实际经营是从6月份开始的，那我们帐套从6月份开始建立，报税也从6月份开始是对的吧？1-6月期间没有任何其他业务
-
我接手的公司之前一直是零申报，公司没有营业收入，只是老板偶尔转钱进去买两个人的社保，还有办资质的几张发票，就没其他了，从去年第四季度开始做帐，应该怎么建帐跟我说说好吗？ 你好，你之前没有建账，你先可以期初都填0，然后根据你说的记账发票入账就行。 老师，请问银行帐户的余额呢？怎么处理
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
计提分录： 借：制造费用 —租赁费80000 贷：预付帐款80000 收发票时： 借：制造费用—租赁费70796.46 应交税费—增值税(进项)9203.54 贷：制造费用—租赁费80000 是这样做吗？
同学你好 不用计提的 在收到发票的时候直接做 借制造费用 借进项 贷预付账款
如果我不是当月收发票，下月才收发票那2月产生的费用不是就做到3月份去了吗？如果3月份同时收2月和3月的发票的话，那3月的费用就无形中增加嘛
同学你好 对的 是这样的
是按我做的那个分录是对的吗？还是说不用计提是对的？
同学你好 不用计提是对的