老师，我收到一张发票5月份的办公费1万元，当时现金支付了5000，我在5月做了借:管理费用 10000 贷：现金10000.. 现在1月老板又叫从公户里转5000，说2022年5月现金只付5000，那我5月出的分录要怎么调整了呢？

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• 有一个个体工商户在 23 年 12 月份的时候开具了一张增值税发票，然后在 24 年 1 月份的时候发现开具错误，在 1 月份的时候开具了红冲发票，然后又重新开具了一张正确的发票。请问在这种情况下，这笔收入在 24 年 1 月份还要交个人所得税吗？个人所得税应该如何处理才是正确的还是应该 24 年 1 月份个人所得税零申报呢？

• 开具数电发票那些业务类型需要在备注栏备注，具体怎么备注？

• 请问老师，我这里要做所得税汇算清缴，但是2024年度，我没有计提2024年11月 12月份工资，也没有发放，也没有计提2024年度11份，12月份社保费，但是在2025年一月缴纳了2024年11 12社保 4月缴纳了2023年度7-12分公积金，（以前也没有计提过）发放了2024年11 12月份工资我该怎么做纳税调整，下面表格里账载金额填2024年度账面淑，实际发生额填上什么数，要填2024年账面+2025年发放11 12 工资，和2025年缴纳11 12月 社保 公积金也填上是吗？遮阳刘纳税调减了是吗？

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• 比如说销售人员把单价开错了，会计没有看出来谁的责任

• 老师好 想问下 4月付款4万元 对方开了3.3万的发票 还剩下7000元发票需要下个月才能开 请问如何做账？

• 这个怎么设置？从哪里设置

• 老师，借：银行存款55000贷：预收账款55000，现在合同金额165000元，会计分录如何写？

• 老师，现在公司法人从公司提取备用金可以吗