你好,你这个是虚增的业务吗?如果是实际的业务的话,你需要支付的吧。
老师,马上年底了,跨年发票说要在汇算清缴之前拿到,但是听说前提是在今年暂估了成本,就是对于支付的款项,在年底前最好都做暂估吗?建筑行业暂估都在工程施工里面,这几个月公司没有收入,不好结转成本,就放工程施工里面一直放着行吗
老师,汇算清缴前暂估了部分发票金额,但是拿不到发票了,我做汇算清缴时调增了相应的金额,那我账套里需要怎么调节吗
老师,之前做的暂估票,确实拿不回票了,准备企业所得税汇算清缴,但是应付账款-暂估那里的数据就那样放着不管吗,还是怎么能调平了。
老师,去年暂估的20万成本,在汇算清缴之前没有取得发票的话,需要纳税调增20,请问,账务如何处理? 应付账款——暂估成本的期初余额就是20的话;今年如果还要继续暂估的10话,那明年汇算清缴之前取得了今年暂估10万的发票,因为暂估里面有期初的20万余额,请问还调增么? 郭老师回答
老师,我们这里平时做账是,做个暂估,然后年底才要票,平时做的借 成本 贷 应付账款 那现在做去年的汇算清缴,法人拿不来票的话,这个报去年汇算怎么调整才能让以前的暂估交税呢?
这里的 8000✖️13%=1040,委托加工收回后直接出售 这个销项可以抵扣吗
保安公司差额纳税影响甲方抵扣吗
老师,现在残保金有免税政策吗?
捐赠支出和,非银行金融机构贷款利息能税前扣除吗
老师你好,我是会计学堂的学员,比如我们公司的甲方给我们拨付了一笔工程款,305万,但是只有300万是我们公司的工程款,并有甲方从代发专户代发工程款,剩余的5万元是甲方管理人员的工资和保洁、保安人员工资,这5万元的支出和我们公司的业务无关,我让甲方承担这5万块钱的增值税、附加税、企业所得税汇算清缴是需要调增的5%的税金,甲方的财务让我申报这些人都个税,下年做个人所得税汇算清缴,这样操作的话对我个人和公司有税务分险吗?
请问公司租车合同租金6000一个月合理吗?车加油的费用怎么填记账凭证
股东拿专利投资,已经过户了,需要去工商局和税局做什么备案吗?
老师,你好!我们是小规模企业,开的是三个点专票,今天预缴税款,它自动出来按1%的扣的,我没有改成三个点,那我是不是预缴错了?
老师,请问老板在外人面前说财务是我们财务说明什么
老师请问,工资表中的员工个税计算是通过电子税务局里个税查询得知的每个员工的个税扣多少吗
老师,是虚增的
那就需要红冲的借应付账款,贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整,贷利润分配未分配利润
老师暂估是在22年暂估的,我现在还没结完22年账呢,
那你可以之前的分录不变,金额是负数,做到12月份。
您是说 假如10万金额 借:库存商品 -10万 贷:应付账款-暂估 -10万
借应付账款,贷库存商品。
老师,那库存商品数就减少了,虚增的就不存在了
对的,是的,是这么做的。
老师,可以库存商品不能减少啊,当时虚增的也已经卖掉了,现在减少库存不对吧。
你好,那你是虚增,收入还是什么业务的?
老师,虚增的原材料,然后销售卖掉了,收到就是卖原材料的收入
借应付账款暂估,贷营业外收入作证。
老师,这样放到营业外收入就算愿意缴纳企业所得税了是吧,老师你太厉害了。
对的,是的,是这个意思的。