你好,你这个是虚增的业务吗?如果是实际的业务的话,你需要支付的吧。
老师,马上年底了,跨年发票说要在汇算清缴之前拿到,但是听说前提是在今年暂估了成本,就是对于支付的款项,在年底前最好都做暂估吗?建筑行业暂估都在工程施工里面,这几个月公司没有收入,不好结转成本,就放工程施工里面一直放着行吗
老师,汇算清缴前暂估了部分发票金额,但是拿不到发票了,我做汇算清缴时调增了相应的金额,那我账套里需要怎么调节吗
老师,之前做的暂估票,确实拿不回票了,准备企业所得税汇算清缴,但是应付账款-暂估那里的数据就那样放着不管吗,还是怎么能调平了。
老师,去年暂估的20万成本,在汇算清缴之前没有取得发票的话,需要纳税调增20,请问,账务如何处理? 应付账款——暂估成本的期初余额就是20的话;今年如果还要继续暂估的10话,那明年汇算清缴之前取得了今年暂估10万的发票,因为暂估里面有期初的20万余额,请问还调增么? 郭老师回答
老师,我们这里平时做账是,做个暂估,然后年底才要票,平时做的借 成本 贷 应付账款 那现在做去年的汇算清缴,法人拿不来票的话,这个报去年汇算怎么调整才能让以前的暂估交税呢?
老师 我公司卖家具 属于那种类型公司
老师,2025年补缴了24年7月到11月因社保基数调整的养老、医疗:个人、单位都补缴了。这样在计算个税时,个人承担的社保需要加上补缴的部分金额去计算个税吗?就是正常月份+补缴的7-11月的个人承担部分的金额?
公司就一个股东,往对公账户转投资款,也要交印花税吗?
短期借款需要每个月计提利息吗?还是等还款的时候一次性计入费用呢?
厂房有一笔装修费用,摊第三个月,分录咋做?借管理费用-厂房装修费 贷 长期待摊费用?
比方说我开票给别人十三个点,但是我我们收人家收八个点,那不是要亏五个点嘛,对不对,如果有进项票。那我就多开点进项票能不能抵的掉的呢?和费用什么的能不能抵掉这个税?
购买礼品送客户可以直接记入什么科目?需要通过库存商品吗
公司买了椅子8000元入到哪个科目比较合适?
个体户开普通发票给有限公司,货款可以不走公账吗
郝苗木票个人自产自销,去税务局代开的个人票能不能接收抵扣进项用,他们买的好多苗木都是农户个人种植的
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老师,是虚增的
那就需要红冲的借应付账款,贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整,贷利润分配未分配利润
老师暂估是在22年暂估的,我现在还没结完22年账呢,
那你可以之前的分录不变,金额是负数,做到12月份。
您是说 假如10万金额 借:库存商品 -10万 贷:应付账款-暂估 -10万
借应付账款,贷库存商品。
老师,那库存商品数就减少了,虚增的就不存在了
对的,是的,是这么做的。
老师,可以库存商品不能减少啊,当时虚增的也已经卖掉了,现在减少库存不对吧。
你好,那你是虚增,收入还是什么业务的?
老师,虚增的原材料,然后销售卖掉了,收到就是卖原材料的收入
借应付账款暂估,贷营业外收入作证。
老师,这样放到营业外收入就算愿意缴纳企业所得税了是吧,老师你太厉害了。
对的,是的,是这个意思的。