老师，我们这里平时做账是，做个暂估，然后年底才要票，平时做的借 成本 贷 应付账款 那现在做去年的汇算清缴，法人拿不来票的话，这个报去年汇算怎么调整才能让以前的暂估交税呢？
你好，如果这个是虚增的企业应付账款， 贷利润分配，未分配利润 汇算清缴纳税调整明细表扣除项目30栏，填写账本金额调增就可以了。
-
Q
老师，若21年发生了50万的暂估，应付账款—暂估，贷方无法50万，在汇算清缴时拿不来票，那这50万需要调出来，请问下这个分录怎么做呢？
-
Q
去年暂估的成本，今年来不了发票了，我要汇算清缴调增，分录怎么做呢 我当初暂估的时候贷应付账款，现在没有票了，我要怎么平账
-
Q
如果之前有暂估，做的借:主营业务成本 贷，应付账款—暂估， 现在汇算清缴没有取得成本票，，老板要交税，没有以前年度损益调整科目，老师我该怎么做分录呢
-
Q
去年年底暂估了12万的成本，因为对方无法开票，最后不能走正常的成本，在今年汇算清缴的时候调出这15万，但是这笔款正常支付了，由于没有发票，我们之间挂的应付账款暂估，付款的时候直接记应付账款暂估，贷银存可以吗，把应付账款平一下
-
Q
我现在暂估了成本，汇算清缴前会有成本发票把暂估平掉，我收到发票也是2024年开来的，但是这个发票是要冲2023年的成本的，那我到时候怎么做分录，才能不影响2024年的
热门问答 更多>
-
用专项资金买固定资产后，折旧的分录
-
老师，我想问问我们公司现在账上挂了12万多的现金，实际一分没有，年末结账了，我可以暂时挂在待处理财产损益科目里面吗？明年再做相关处理吗
-
递延所得税费用，比如以前年度亏损，在纳税申报表上如何利现
-
诺华的盐酸卡马替尼片税率是3个点吗
-
我是劳务公司小时工，劳务公司给我申报个人所得税，会影响我的失业金吗？
-
2023年暂估了库存并结转了成本，24年没有发票，汇算清缴已经将这部分成本调增纳税了，暂估挂的应付帐款怎么做会计分录呢？
-
老师你好！小规模收到企业所得税退款，怎么做账
-
这个月我有两天，我已经休了一天，还剩一天，昨天老板跟我说店里不忙让我休一天，那这一天是算钱还是把我剩的一天扣了？
-
老师你好，其他应收款社保个人部分期初余额借方-415.49元，期末怎么做账
-
购买10000元的商品款已付，票未到，但我们已将商品售出，并开票，怎么做分录
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是在今年账上做分录？那借什么？30栏是主表30栏？附表用不用选择？
哦哦 看到了 调整明细表 那分录是
借应付利润贷利润分配，未分配利润。
还有应付利润这个科目？
你好 是的，有的有这个科目的
我咋记得汇算清缴只调表，这个还得调个账？写到今年一笔分录？那交税的话，还给今年补分录吗
调表不调账，它适合比如你实际有业务，但是超过了扣除比例，或者是实际有业务，但是没有发票的这种。
到今年如果需要交税的也做到今年。
去年汇算清缴需要交税的情况，就是刚刚我说的情况。暂估，这个就得做那个分录？
你是虚增的吧？这个实际没有业务的需要，红冲账上需要红冲的。我上面给你写的就是红冲的账务处理，做到今年的跨年的。
就是虚做的
那如果需要补汇算清缴税款，那还用不用计提汇算清缴分录？
需要的借利润分配未分配利润，贷应交税费。
知道了，多谢老师
不用客气，工作愉快。