转入利润分配-未分配利润
2018年6月前,前面的会计把两个员工的保险公司买的大病医疗保险挂的应付职工薪酬福利费9万,这应该累计了好几年的了,在2018年10月建账,把这笔数据录入到应付职工薪酬贷方余额,形成负债,其实这笔钱个人已经交了,公司不用承担,但前会计不问原因把这单子挂账后,2018年报也没处理,2019年年报账上当年计提的工资和应付职工薪酬贷方的数据不同,原因就是她挂账的这笔数据影响,在2019年年报时,老板让我把这笔数据处理掉,该怎么处理
老师你好,去年多计提的工资,汇算清缴已经调增补税。今年做账冲今年的成本,借应付职工薪酬 贷管理费用。今年利润总额就多了冲减的管理费用,税就重复交了,这个要怎么办,可以在季度上的预缴企业所得税表直接减去多计提的金额吗
晚上好老师,有个问题麻烦问一下,关于以前年度的问题,2009年有一笔管理职工教育经费科目,后期到2010年这个科目停用了,不让有余额,之后自行把这个科目调到了应付账款里,现在这个应付账款已经有5年以上了,现在要是清理。账务处理得怎么做?
你好,老师以前年度已经是很多年前应付职工薪酬-福利费这个科目海挂着金额,这个金额是已经支付出去的了,年末了这个怎么处理平账?
老师,年度汇算的时候,小微企业,职工薪酬支出及纳税调整明细表,工资薪金支出:张载金额是填应付职工薪酬贷方发生额,实际发生额是填应付职工薪酬借方发生额吗?申报个税的时候已经按照贷方发生额申报了,只是截止到目前为止还未发放工资
比如有个固定资产合同签订是3万,现在对方只开2万发票,后期的票不懂什么时候才会开,固定资产入账是多少呢?固定资产也使用了。
票种核定和申领发票,每年都要做吗,还是新公司去做
预收销售货款6万,是本月预收为啥不记当月收入啊?不是权责发生制的吗
个体户核定征收需要做账吗
老师,我们是工程公司,我们老板之前让他另外一家公司直接打款到我个人账户,说是借款,后面从我个人账户直接取现出来贿赂领导了,后来我们公司法人又转到我个人账户2万让我取现出来,他去接待用,现在我申请离职了,这个之前的款要怎么搞啊?
A公司的股东是 B公司,现在 A公司想要注销,A是不是要先做股权变更才能办理注销呢?是否可以直接注销呢
a公司的股东是 B公司,现在 A公司想要注销,A是不是要先做股权变更才能办理注销呢?
怎样看小规模公司要不要教工会经费?要交的话什么时候交?按什么标准交?谢谢老师
老师,超市内帐,不计提增值税可以吗?
老师,未交增值税贷方有余额,怎么调整,实际已经交了
是借方余额,怎么做分录,需要什么原始凭证吗?
借:利润分配-未分配利润 第:应付职工薪酬-福利费
年末财务报表需要调吗?
不需要调整年报的
这样的话,利润表本年累计数就不等资产负债表的(未分配利润的年末数-未分配利润的年初数)
没事的,很正常的哈
税务局不会找吧?
没事,能说清楚原因就是