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老师,有一笔暂估款,今年6月暂估的,到11月底,我冲了700多万,这笔暂估款是不可能有发票的,只是因为当时收入太大,不想交这么多税才暂估的,我12月是全部冲回,还是23年5月底冲回就可以老师?

2022-12-05 09:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-12-05 09:17

23年五月底之前红冲就可以的,汇算清交之前。

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快账用户4780 追问 2022-12-05 09:24

老师,我明年冲回,也是这样做分录吗?这是我从开始到冲回的分录

老师,我明年冲回,也是这样做分录吗?这是我从开始到冲回的分录
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齐红老师 解答 2022-12-05 09:25

借应付账款贷以前年度损益调整, 借以前年度损益调整,贷利润分配,未分配利润 汇算清缴调整。

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快账用户4780 追问 2022-12-05 09:27

那我做错了老师

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齐红老师 解答 2022-12-05 09:28

不能直接冲减当年的。

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23年五月底之前红冲就可以的,汇算清交之前。
2022-12-05
这个没有发票,你这个根据实际做账就可以结转成本汇算清缴纳税调增,
2021-02-03
您好 23年12月暂估50,1月初反向分录冲回暂估 不是已经冲回了么 5月12汇算清缴前收到23年20万发票 第一笔 借主营业务成本-50 贷应付账款暂估应付款-50 这笔分录就不应该写了啊
2024-07-12
你好,现在发票没有到的,全部都调增50万。
2024-05-16
同学你好 是什么会计准则
2024-02-23
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