23年五月底之前红冲就可以的,汇算清交之前。
老师,您刚才回答了一个学员,之前有暂估入账,在12月份还没有取得发票,可能今年没有办法取得发票了,暂估入账在12月底要冲销,是吗?不是在次年的5月30号之前取得发票都可以的呀,为什么这个时候要做冲销呢?如果5月30号之后还没有取得发票,再做冲销可以吗?
老师,有一笔暂估款,今年6月暂估的,到11月底,我冲了700多万,这笔暂估款是不可能有发票的,只是因为当时收入太大,不想交这么多税才暂估的,我12月是全部冲回,还是23年5月底冲回就可以老师?
老师:22年底暂估了一笔成本,23年5月发票回来了,但是发票金额比暂估的金额少,汇算清缴我可以就按报表的数填报,不调增这个差额,这个差额直接冲减23年的成本,这样可以吗?
@郭老师回答,郭老师@郭老师,其他老师不要接了,朴老师不要接,一家建筑劳务公司,我6月底暂估了一笔项目成本,7月开了发票,确认了收入,但是7月份没有收到钱,7月底的时候已经知道了要发多少项目上工人的工资,但是没有钱发,又暂估了一笔项目成本,等到8月初收到钱了,就把民工工资发掉了。 我想问下我6月份暂估的那笔项目成本要在七月份怎么冲掉呀?当时暂估成本的分录做的是 借:主营业务收入 贷:应付账款-暂估项目成本
老师,我去年暂估了一笔材料款200万,今年1月要冲回,其实这笔暂估材料是不会来的,就是为了晚交所得税,那1月怎么做分录?暂估的时候,借:合同成本200,贷:应付暂估款200,然后也相应结转了成本。今年1月想冲回,怎么做?公司用过以前年度损益调整科目
老师,电子印章怎么申请?
这题蒙对了,但我不懂原理,销项税我懂咋做,但是这个进项,为啥直接减去了支付设备租赁费13?这个13是价啊,难道不应该算税吗?
老师,2月份的账,最后有收到增值税专用发票,抵扣联,如何做账?课程没教的?
一般纳税人的运输公司出售使用但未抵扣的车辆,如何纳税
老师,我公司23年的净利润是负数,与23年税审(所得税汇算清缴)报表上的净利润不一样,差了6000多块钱,那我24年提取法定盈余公积时,我用24年净利润减区哪个数提取?
老师报个税用模板导入报个税,还用做人员信息采集吗?
老师,我上年度(23年)得未分配利润是负的208万,今年(24年)净利润209万,今年(24年)期末的未分配利润是1万,那我还要按照净利润的10%计提法定盈余公积吗?我要是计提了,法定盈余公积是20.9万,远远大于今年(24年)期末的未分配利润金额!
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2024年1月至12月科目余额表固定资产期初借方余额是固定资产在2023年的净值剪掉累计折旧后的2024年期初的资产净值对吧?
老师,我明年冲回,也是这样做分录吗?这是我从开始到冲回的分录
借应付账款贷以前年度损益调整, 借以前年度损益调整,贷利润分配,未分配利润 汇算清缴调整。
那我做错了老师
不能直接冲减当年的。