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老师你好,18年度的固定资产至今都没有计提折旧,现在应该怎么办?

2022-11-21 15:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-11-21 15:41

借:以前年度损益调整-XXX费用相关科目,贷:累计折旧借:应交税金-应交所得税,贷:以前年度损益调整-所得税费用 借:未分配利润贷:以前年度损益调整-XXX费用

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快账用户3547 追问 2022-11-21 15:43

明年汇算清缴时候怎么操作?

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齐红老师 解答 2022-11-21 16:07

汇算清缴是可以更改以前的纳税申报的

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快账用户3547 追问 2022-11-21 16:25

那是不是也得通过税务局同意,才能更改

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齐红老师 解答 2022-11-21 16:35

是的没错, 是这样的

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借:以前年度损益调整-XXX费用相关科目,贷:累计折旧借:应交税金-应交所得税,贷:以前年度损益调整-所得税费用 借:未分配利润贷:以前年度损益调整-XXX费用
2022-11-21
你好,折旧都是多少年的?残值率是多少?
2023-05-09
你好 借以前年度损益调整贷累计折旧 借未分配利润贷 以前年度损益调整 这个金额就是18年购进的次月-19.12月的金额 累计金额一起来做这笔 。 20.1-20.8月 就累计做一笔到8月 借管理费用等贷累计折旧
2020-08-24
你好 借以前年度损益调整贷累计折旧 借未分配利润贷以前年度损益调整
2020-10-30
你好 原则上需要补计提以前年度的折旧 借”利润分配-未分配利润 贷:累计折旧
2020-09-14
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