老师，企业注销的话，这个预收账款，跟固定资产可以直接转入未分配利润吗？其他应付款跟货币资金抵掉后剩的差额转入未分配利润可以吗？那么未分配利润就成正数了，该怎么处理？直接交个税吗？
预收账款的话，直接转到营业外收入，固定资产正常的出售，出售的损益最后和营业外收入转到未分配利润。
-
Q
老师，您好！20年补了一笔19年的分录，将以前年度损益调整（金额是24057.32）结转到利润分配-未分配利润后，在申报20年调整这个月的资产负债表时，需要调整利润分配-未分配利润的年初数吗？ 20年做的分录是 1、借:以前年度损益调整 贷:应交税金-应交土地使用税 2、借:应交税金-应交土地使用税 贷:银行存款 3、借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 如果直接在资产负债表中把未分配利润的年初数改了，那和资产的年初数不平了，应该怎么做?谢谢！
-
Q
年未其他应付款120万，实收资本0，其他应付款可以转实收资本吗？如果不行的话，其他应付款怎么平帐 建筑咨询企业(只开咨询费普票) 其他 未分配利润-28300元，货币资金80万，收入392万，成本311万，利润总额-22000元，净利润-28000元，总资产123万，总负债 126万，问有什么风险吗
-
Q
企业要卖掉以前年度买的车辆，当时买车做的是 借 固定资产 贷 银行存款 然后直接转成本 借 管理费用 贷 固定资产 （没有任何折旧 按照财税文件多少价值以下固定资产可以直接计入成本，企业没有营业成本只有管理费用） 以前年度已经结账了，所以现在已经没法改掉 只能做分录把它转出来… 转出来的话 就只能 借 固定资产 贷 管理费用 这样对吗？（麻烦老师看到这里 管理费用要转出来吗？转成固定资产吗？） 然后要卖掉这辆车的话 是不是要先提折旧？之前老师回答说 借 未分配利润 贷 累计折旧 那这里的未分配利润 是从哪里来的？如果直接 借 固定资产 贷 未分配利润 那上面的那个管理费用是不是就没有转出来？ 请老师详细讲一下好吗？几个字的回答 真的看不懂
-
Q
老师，企业注销的话，这个预收账款，跟固定资产可以直接转入未分配利润吗？其他应付款跟货币资金抵掉后剩的差额转入未分配利润可以吗？那么未分配利润就成正数了，该怎么处理？直接交个税吗？
-
Q
22年7月9#应做借其他应付款 贷银行，但是当时做的管理费用贷银行，23做账直接做借：利润分配-未分配利润可以吗？问题2多年不付的款项（多个供应商加起来金额是1373.04元）应付账款贷方余额。问题3应付账款借款有余额，不开票了。做借：利润分配-未分配利润贷应付账款可以吗（总金额198.2元）问题4 以前年度有个应付账款借方余额（其实对方已开票。当时会计做账的时候漏记了这个发票总金额是102300元）我现在做借：利润分配-未分配利润贷应付账款可以吗问题5有个购买固定资产的发票未入账，我直接按总金额借：固定资产贷应付账款对吗（税款还没错她做的，所以我按的含税金额入的固定资产）
热门问答 更多>
-
某公司只生产、销售一种产品，原定的年目标利润为1,120,000元，在此目标下，销售单价为30元，年销售数量为90,000件，固定成本为500,000元，单位变动成本为12元。假定该公司将年目标利润定为1500,000元，从单个因素来看，影响目标利润的几个基本因素应该做怎样的调整?在Excel中建立分析模型，利用单变量求解工具进行分析。
-
某公司打算投资一个项目，该项目预计可以带来的现金流量为：第1年至第4年年末的现金流量都是300万元，第5年至第8年年末的现金流量都是500万元。假定年利率为7%。(P/A，7%，3)=2.6243；(P/A，7%，4)=3.3872；(P/A，7%，8)=5.9713。该项目现金流量在第1年年初的现值是多少万元?
-
甲公司2x18年发生营业收入为1000万元,营业成本为680万元，销售费用为30万元，管理费用为50万元,财务费用为19万元，投资收益为40万元,资产减值损失为70万元(损失)公允价值变动损益为80万元,营业外收入为25万元,营业外支出为15万元。要求:计算该企业2x18年度的利润总额。
-
公司一般纳税人，所有支出都走的公帐并取得相应专票。但收入一少部分走了公帐，这样下去，进项会选大余销项，库存账面大，每次进货账户余额都不足，老师这个怎么弄啊？
-
全年的基本工资收入500000元,郑某全年负担的三险一金为39600元郑某与他的妻子翠花7年前(结婚前)分别贷款购买了人生中的第一套住房夫妻双方商定选择翠花购买的住房作为首套住房贷款利息支出扣除郑某的儿子小石头2018年4月20日出生,女儿小苗苗2021年春节出生夫妻双方商定子女教育支出由郑某扣除郑某与妻子均为独生子女,郑某的父亲年满60岁母亲年满56岁郑某的父母均有退休工资,不需要郑某支付赡养费,由于郑某的岳父母在农村生活,郑某每月给岳父汇款2000郑某参加了2022年税务师考试,购买了某一会计网校的课程共支出3000元,通过努力于2023年3月拿到税务师证书,并获得某一会计网校颁发的全国状元奖金5000元6月从持有3个月的某上市公司股票分得股息1500元,从未上市某投资公司分得股息2000元9月份在境内出版图书取得一次性稿酬95000元12月份取得年度一次性奖金350000元储蓄存款利息2000元保险赔偿5000元省政府颁发的科技创新奖金120000元(假设郑先生取得全年一次性奖金选择不并入当年综合所得计算纳税)请计算郑某2023年应纳的个人所得税。
-
某公司成立一个基金，分10年投资，每年投入40000元，假设基金收益率为12%。(F/A，12%，10)=17.5487；(F/A，12%，6)=8.1152；(P/F，12%，4)=0.6355；若40000元是从第5年开始，每年年末投入，连续投资六年，问该项投资的终值总额是多少?
-
请问中级技工证书可以抵扣个税吗
-
老师，我刚刚可能没有表达清楚哦，债务重组站在债权人角度放弃债权时，如果这个债权是已摊余成本计量的应收账款和已公允价值计量且其变动记入当期损益的交易性金融资产采用的公允价值是不是不一样，前者是合同生效日的公允，后者是实施日这天的公允呢，这里的应收账款和交易性金融资产不是债权人受让的交易性金融资产，而是债权人放弃自己的债权，这个债权是交易性金融资产，贷方是交易性金融资产，这个时候的公允价值是应该采用实施日的公允价值还是采用合同日的呢
-
中国公民郑某2023年度取得下列所得:(1)全年取得基本工资收入500000元,郑某全年负担的“三险一金”为39600元。(2)郑某与他的妻子翠花7年前(结婚前)分别贷款购买了人生中的第一套住房,夫妻双方商定选择翠花购买的住房作为首套住房贷款利息支出扣除。(3)郑某的儿子小石头2018年4月20日出生,女儿小苗苗2021年春节出生,夫妻双方商定子女教育支出由郑某扣除。(4)郑某与妻子均为独生子女,郑某的父亲年满60岁,母亲年满56岁,郑某的父母均有退休工资,不需要郑某支付赡养费,由于郑某的岳父母在农村生活,郑某每月给岳父汇款2000元。(5)郑某参加了2022年税务师考试,购买了某一会计网校的课程共支出3000元,通过努力于2023年3月拿到税务师证书,并获得某一会计网校颁发的全国状元奖金5000元。(6)6月从持有3个月的某上市公司股票分得股息1500元,从未上市某投资公司分得股息2000元。(7)9月份在境内出版图书取得一次性稿酬95000元。(8)12月份取得年度一次性奖金350000元,储蓄存款利息2000元,保险赔偿5000元,省政府颁发的
-
一个月5000工资这个月只上了22天休了2天半那么一天有多少钱
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这个未分配利润，这个个人所得税你再注销的时候是免不了的，这个是必然要交的。
转到营业外收入也要交税啊，老师你看我这样加加减减行吗
全部填0.把未分配利润调成九千多。
这个不是你随便填了就行了，你一定要按照规定去进行处理，因为你去税务清税的时候，你的管理员如果看到你的数据异常，他也会来查账的，也会让你补税的。
如果说你账上有足够的资金，你就把这个预付账款归还了吧，就不用转营业外收入了。
没有预付款啊，是其他应付款吧老师。
其他应付款，你用资金支付处理
借，其他应付款 贷，银行存款
老师不够资金了。怎么做分录？要交多少税呢？ 固定资产跟预收账款又该怎么做分录
那时间不够就没办法了，你就只能转到你的营业外收入了。这个就正常的交企业所得税了。
预收＋固定资产＋其他应付转进去20多万交五万的税，老师你逗我？没有其他办法了嘛
没有逗你 这是规定处理，不是你可以随意 自定的 注销前，你账上的资产要进行变卖，您负债要清偿，清偿不了转营业外收入 完税
没办法，其他科目都0，哪里还有资产，照你这么说我一个小规模不赚钱还要贴5万税给她。难道没有办法了嘛
您不是说您账上有固定资产吗，这个您要变卖呀，您变卖了清偿负债呀，清偿不了，就要交税
老师固定资产能按现在价格卖给法人吗？我这分录有没有问题，不会开票了税控盘已经验旧我做无票收入，这个增值税在增值税申报表填不了吧，怎么把这13块钱的增值税补上？
您是小规模的话，直接填写在其他免税销售额栏。 如果是一般纳税人，附表一未开票地销售额填写 分录处理可以，没问题的。