老师您好，有个疑问，在做高铁票进项抵扣的时候是：借管理费用-差旅费，应交税费进项税额，贷银行存款，但是在税控维护费抵扣时是：月底费用转为了营业外收入了，那为什么车票抵扣的进项税额不能转为营业外收入呢？谢谢

老师我们是一般纳税人，7月购买了体育用品用于员工福利，当时收到专票，同事不知道，就认证抵扣了，并且7月的账做的借方进项税额，那么我8月的时候，是不是该做借方管理费用-福利费，贷方，应交税费-应交增值税（进项税额转出）？8月末的时候我该怎么做账结转？谢谢

老师好，8月份一笔差旅费，在增值税发票综合服务平台认证了，那么是在9月份申报的时候才能确认抵扣，那我8月份做账的时候，分录是 借 管理费用 差旅费 应交税费 应交增值税 待抵扣进项税呢还是进行税额呢？

老师 请教个问题 收到进项税发票 为了税控 不能在当月抵扣 但是要作为当月的成本！ 例如发票含税金额是50000元 税率9%我是不是应该用发票联 借：成本 45871.56 应交税费-应交增值税-待认证进项税 4128.44元 贷：银行存款 50000 然后 如果需要的时候 哪怕在明年3/4月时候 为了税控 是不是 可以用该张发票的抵扣联 作 为税务增值税申报表时的依据 同时账上这样处理 ：借：应交税费-应交增值税（进项税） 4128.44 贷： 应交税费-应交增值税-待认证进项税4128.44

老师，我认证了进项税发票，但是不符合条件不能抵扣。我付款时入了借管理费用1200（含税金额）借应交税费-增值税（进项税）34.69贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）34.69贷银行存款1200.请问我这个分录有没有问题？

老师，我们购买办公用品收到专用发票，专用发票本月已经认证了， 但是本月没有那么多销项，本月不想抵扣这张专票，想以后有销项的时候在抵扣，分录是这样吗？ 借：管理费用 应交税费_应交增值税进项税额 贷 银行存款 分录对吗？