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老师,请问我公司已经好几年没有结转增值税了,现在结转后发现进项税借方多了几千元,但是实际没有多余的进项的,想问下这个多余的进项要怎么做分录消掉?

2022-09-29 15:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-09-29 15:12

同学你好 你们要抵扣吗

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快账用户9902 追问 2022-09-29 15:16

实际没有就是申报表没有多余留底进项的意思,这个要怎么抵扣,肯定抵扣不了啊,我想了可能是做账的时候记有进项,但是实际没有认证抵扣,好多年前的遗留问题了,不想一笔一笔查,就算查也不一定查出来,所以账上的这笔进项要怎么做分录消掉

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齐红老师 解答 2022-09-29 15:27

同学你好 你这个转出就可以了

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快账用户9902 追问 2022-09-29 15:28

具体分录呢?

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齐红老师 解答 2022-09-29 15:35

借成本费用科目 贷进项转出

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快账用户9902 追问 2022-09-29 15:37

那我做借营业外支出可以吗?

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齐红老师 解答 2022-09-29 15:41

同学你好 这个可以的

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你好;  1. 先补做结转分录;  先结转了在去看差异在 哪里; 在调整  
2022-09-29
同学你好 你们要抵扣吗
2022-09-29
你好,你还得需要做一个借预付账款,贷库存商品,应交税费,应交增值税进项转出做这个。
2022-09-12
那你得核对下 是不是进项有漏做的 你看你一年进项,销项发生额合计账上和申报表的核对
2020-04-15
你好,未缴增值税有余额吗?未交增值税和已交增值税对冲。如果其他的没有余额的借营业外支出,贷应交税费已交税金。
2023-01-04
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