老师，请问一下我们是一般纳税人公司，销售摩托车的，每个月进多少 销多少 ，都是记录的，按照实际销售去结转成本，可是现在做到7月份的账，发现一个问题，就是我销售的车库存负数了，但是车架号确认是这个，假如说以前开出去车型号错了 ，这样是不是就会导致我应该结转成本的型号没结转，然后不还结转的型号车少了的情况？那怎么做啊？因为车比较多，能不能暂估入库啊，后面放发票回来处理。
同学你好 这个可以暂估入库的
-
Q
你好，老师，我想请问一下我2月份销售一批货物，但是因为疫情，供应商没有给到发票，而且价格也在原来的基础上要调整，请问一下我的成本怎么结转，是按暂估的结转吗？那要是少或者多结转了，下个月没有了收入，下个月不是只有成本的正数或者负数，没有收入？这样可以吗？(因为我们不是每个月都有单出，有时一个月要出好多，有时一个月没有，我们的东西要跟别人的配套出，别人的没有做出来我们的就出不了)
-
Q
老师，我们是一般纳税人公司，请问一下我们购入了车 假如是A型号，车架号xxx ；销售出去来了b型号 但是车架号是一样的 也就是说其实是同一辆车，现在问题是 我做账出库A结转了A成本 暂估了A b还有库存 实际上我应该出库b出去的 暂估b的，但是前台开票开成了这样，我应该怎么调整分录吧，蒙圈了，
-
Q
老师下午好，请教一个问题，，，一般纳税人公司销售建材 ，2020年公司销售一批建材开票二十二万，明细规格型号发票都开具，，月末做进销存结转成本时发现开具的规格型号和库存型号不一样，，会计就暂估入库了一批和发票型号一样的建材，，，，因为是虚拟暂估入库估导致了2021年一整年这个暂估一直挂在帐面，，，现在问题就是我暂估入库的一笔二十万没有进项发票消除，，库存有一批建材十五万左右的货没有实物只有账面余额，，这个我们会计要怎么操作，怎么消除
-
Q
老师，请问一下我们是一般纳税人公司，销售摩托车的，每个月进多少 销多少 ，都是记录的，按照实际销售去结转成本，可是现在做到7月份的账，发现一个问题，就是我销售的车库存负数了，但是车架号确认是这个，假如说以前开出去车型号错了 ，这样是不是就会导致我应该结转成本的型号没结转，然后不还结转的型号车少了的情况？那怎么做啊？因为车比较多，能不能暂估入库啊，后面放发票回来处理。
-
Q
老师，问个问题哈，就是我们公司上个月有买了商品也收到发票了，也已开销售发票出去，但是昨天要认证对方的发票时发现对方将我们公司的税号开错了，认证不了，那我3月份的账，购买的商品是暂估入库，借：库存商品 贷：应付账款，销售时做正常的分录，但是在结转成本时，这个价格要怎么录，不如商品含税价是20万，结转成本时要录多少钱呀
热门问答 更多>
-
你好老师，公司销售商品 ，假如10万元，折后5万元，开具销售发票直接开5万元是符合规定的吗，没有在发票上体现原价和折扣价
-
因暴风雨损坏，一栋楼房原值50万元已提折旧10万元，用银行存款支付清理费用18,000元。含税增值税税率为9%，收到保险公司赔款25万元，已存入银行编制相关的会计分录
-
转让甲材料需要什么会计科目
-
某企业投资一项固定资产项目，建设期需要3年，并需要于每年年初投入资金各1000000元，该固定资产估计可使用10年，报废时无残值，该固定资产采用直线法计提折I日。项目于第四年投产后，每年的营业收人为8500000元，付现成本为7900000元。所得税率为40%，企业要求的最低投资报酬率为10%。（1）计算项目每年现金净流量（2）计算静态投资回收期（3）计算获利指数（4）计算该项目净现值（5）计算该项目内含报酬率
-
10.10销售产品100000增值税13000，款项已存入银行该批产品成本70000
-
已知10000✖️（1➕0.03）^20
-
20.2×19年至2×22年，欣然公司发生的与A非专利技术相关的交易或事项如下：资料一：2×19年7月1日，欣然公司开始自行研发A非专利技术以生产新产品。2×19年7月1日至8月31日为研究阶段，耗用原材料200万元、应付研发人员薪酬450万元、计提研发专用设备折旧250万元。资料二：2×19年9月1日，A非专利技术研发活动进入开发阶段，至2×19年12月31日，耗用原材料800万元、应付研发人员薪酬900万元、计提研发专用设备折旧600万元，上述研发支出均满足资本化条件。2×20年1月1日，该非专利技术研发成功并达到预定用途。欣然公司无法合理估计该非专利技术的使用寿命。资料三：2×21年12月31日，经减值测试，该非专利技术发生减值50万元。资料四：2×22年7月1日，欣然公司以2000万元将A非专利技术对外出售，款项已收存银行。本题不考虑增值税等相关税费及其他因素。（“研发支出”科目应写出必要的明细科目）要求：（5）编制欣然公司2×21年12月31日对A非专利技术计提减值准备的会计分录。
-
20.2×19年至2×22年，欣然公司发生的与A非专利技术相关的交易或事项如下：资料一：2×19年7月1日，欣然公司开始自行研发A非专利技术以生产新产品。2×19年7月1日至8月31日为研究阶段，耗用原材料200万元、应付研发人员薪酬450万元、计提研发专用设备折旧250万元。资料二：2×19年9月1日，A非专利技术研发活动进入开发阶段，至2×19年12月31日，耗用原材料800万元、应付研发人员薪酬900万元、计提研发专用设备折旧600万元，上述研发支出均满足资本化条件。2×20年1月1日，该非专利技术研发成功并达到预定用途。欣然公司无法合理估计该非专利技术的使用寿命。资料三：2×21年12月31日，经减值测试，该非专利技术发生减值50万元。资料四：2×22年7月1日，欣然公司以2000万元将A非专利技术对外出售，款项已收存银行。本题不考虑增值税等相关税费及其他因素。（“研发支出”科目应写出必要的明细科目）要求：（3）编制欣然公司2×19年9月1日至12月31日发生相关支出的会计分录。（4）编制欣然公司2×20年1月1日A非专利技术达到预定用途时的会计分录。
-
某企业20"年实现的主营业务收入为1200000元；主营业务成本700000元；其他业务收入100000元；其他业务成本为60000元；投资收益为60000元；营业税金及附加100000元；发生的销售费用为5000元；管理费用为16000元，财务费用为4000元；营业外支出35000元。根据一下算一下该企业本年的营业收入
-
完税凭证里显示税种是其他收入，是什么项目，算不算企业纳税总额
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
因为每个月入库的车架号跟库存的车架号，去一一对应销售的车架号，有的不现实，所以只有按照车型号入库出库额，但是前台开始有可能入库是这个，出库是哪个，我不知道的情况下肯定就是入库这个这个有库存，出库那个按照那个去出库了，所以导致我现在做到后面了，才发现库存负数。
好像除了暂估入库，然后做笔收到发票的分录了吧？不可能每个月再回去看了，但是库存会有点差异了。这个会不会有事啊！
其实这个机动车去年开始，有这个车了才能开这个车出去的，但是竟然可以开别名。
这个没事 暂估的和发票一致就可以
不是，是这个公司实际上不会存在暂估的，发票不回来开不了出去的。主要问题是以前前台买这个进来，开那个出去。然后我进来的按发票进，销售的按照发票出，按照发票结转成本。所以导致库存负数，实际上进来这个，出去那个是一辆车，是有别名，但是前台也不知道是哪个车了，所以就。。。。
这个需要知道对应车辆
但是现在车很多，很难一一再去找车架号对应了
我现在找这个库存是负数，但是实际上确实有这个车进来，这个车出去，但是可能以前开错了。比如我收到进项发票写的是CW250-C 但是前台开票GW250-C 但是也有GW250-C的进来，我是看到GW250-C库存负数，我才搜索这个负数的车架号 结果发票开出去的是进来的CW250-C车架号的车。
这个需要按照号码来核对才可以
车架号进来 出去都是核对车架号，好难核对的。
而且从开始这个方法还可以，问题是都做了两年了，没办法知道库存的型号都是哪个车架号的
那你就按照价格吧
前期的时候开票不需要开票进来，就能开票出去，而且不用开车架号出去，后面税局才要求有车架号开发票上显示的，以前前台看走眼，很多车型号相似，开这个进来开那个出去，实际上车架号是进来的车，导致我的账进什么出什么按照发票，就会有负数了
暂估的必须要来发票 你可以按照价格冲 就是按照暂估的价格
啥意思？？我现在7月暂估入库借库存商品2867.26 贷应付账款 暂估入库2867.26 结转成本 借主营业务成本2867.26 贷库存商品28626 8月可以直接借库存商品-2867.26 贷应付账款暂估入库-2867.26是嘛？
同学你好 对的 是这样理解的
但是库存商品不就负数了嘛？所以纠结这个。还有就是能不能直接负数的就不出库不结转成本 也不做暂估入库。可以的嘛？要是这样的话 就是出库明细表数量可能少一辆
你收到发票才冲暂估呀 怎么会是负数呢
暂估的必须要来发票 你可以按照价格冲 就是按照暂估的价格 这个呀？那就是我还要做个发票回来，实际上不会有发票的分录咯
那就不要红冲 汇算清缴的时候调增就可以了