老师，有个问题请教一下， 应付职工薪酬有余额5000， 2月份只计提了一次，但是发了两次工资（一次现金一次是银行转账）但是我补计提之后余额变成10000，请问怎么处理？谢谢！

是的，老师

那是应该多计提了 把计提分录红冲就好了

请问怎么红冲比较好

请问您计提的时候分录怎么写的

借: 管理费用 工资 贷:应付职工薪酬 工资

借: 管理费用 工资 -10000 贷:应付职工薪酬 工资-10000

但是我只多了5000的

借: 管理费用 工资    -5000 贷:应付职工薪酬 工资   -5000

做完之后贷方变成了15000

那不可能啊 这个是冲销贷方余额的 您不是余额在贷方的吗？ 可以把您应付职工薪酬明细账截图我看看吗

这样对申报表会不会有影响

您账不对啊  当然影响报表数据了

不好意思刚才输入的正数，改了。 老师我还是不懂，按理我应该补计提的，因为2月份计提一次发了两次，

2月份计提一次金额多少 发放两次金额多少

计提了5000，发了10000