办公楼租金每月借管理费用贷预付款，现在想调整到营业外支出，是先红冲以前分录再写正确的分录吗？我红冲以前分录是借管理费用负数贷预付款负数，后来又写一笔正确的借营业外支出以前分录的合计数贷预付款，现在科目余额表里管理费用本期发生额是负数，期末为啥贷方还有余额
你好 1； 1. 可以红冲了在重新做 ； 只要没有跨年；直接处理即可；
-
Q
接手的账务，以前建账之前有笔贷方余额的应付职工薪酬100000，这个计提时肯定入管理费用了，但管理费用每月肯定都入本年利润结转了，我问老板说不欠任何人工资，所以要将这个数据调入营业外收入，分录咋写老师，这事遗留四年了，直接借应付职工薪酬贷营业外收入，还是先借应付职工薪酬红字贷管理费用
-
Q
办公楼租金每月借管理费用贷预付款，现在想调整到营业外支出，是先红冲以前分录再写正确的分录吗？我红冲以前分录是借管理费用负数贷预付款负数，后来又写一笔正确的借营业外支出以前分录的合计数贷预付款，现在科目余额表里管理费用本期发生额是负数，期末为啥贷方还有余额
-
Q
老师好！我有一问请求解答！2021年8月的账。现在才有一条分录，是借贷方向错了，科目和金额无误！当时录的是:借:其他应收款—仓库租金 2500 贷:管理费用—仓库租金 2500。。现在更正的话。第一步先红冲处理。。借:其他应收款—仓库租金 -2500 贷:管理费用—仓库租金 -2500。。。这样子红冲以后！然后第二次还要录一天正确。 因为属于已经跨越年度的更正了。所以用以前年度损益调整科目。那么:借:以前年度损益调整 2500 贷:其他应收款—2500。。。 这样子思路处理对吗！
-
Q
二月份支付了今年一整年的房租，金额529000，对方发票年底才会开过来。 所以我入账的时候， 借：预付账款，贷：银行存款 然后摊销一、二月的租金， 借：管理费用-租金 贷：长期待摊费用-租金 等后期发票到了，再冲预付 借：长期待摊费用-租金 贷：预付账款 麻烦问一下老师这样操作写分录可以么？ 这样操作后，发票没到的话，长期待摊费用就是在贷方，填写资产负债表的时候改如何填写
-
Q
我司收到材料不良报废流程未经过待处理财产损益科目，而是借：管理费用-报废 贷：原材料 进项税转出。次月供应商补一批材料给我司，然后我司再反冲上月分录做借管理费用-报废负数 贷进项税转出负数 应付账款 营业外收入。也就是我们通过管理费用过渡，然后和供应商确认索赔金额后冲回管理费用和进项税转出，抵了应付给供应商的货款，差额算到营业外收入里了，这样合理吗？
热门问答 更多>
-
你好老师应付账款已经付完款了，发票已经5年了没有开，企业已经不存在了，账务如何处理？
-
你好老师应付账款已经付完款了，发票已经5年了没有开，企业已经不存在了，账务如何处理？
-
2024年度汇算清缴里调出的业务招待费8000多元，那么利润多了8000多元，请问老师：2024年度利润表中如何调整？
-
纯利润的情下200万交多少税，个体工商户
-
老婆是法人存在负面清单，更放老公做法人可以吗？
-
老师请问怎么区分劳务和服务
-
存在负面清单更放法人可以吗？
-
老师你好，我想问一下115这个题目第二问追加投资变成权益法时，为什么要调整之前的账面价值，另外长期股权投资-成本和长期股权投资-投资成本有什么区别
-
中级考试，4个月时间考三门，来的急吗
-
你好，当月计提增值税200元（次月15号交），请问会计分录是: 借 税金及附加，贷 应交税费–增值税 借 应交税费–增值税–转出未交 贷 应交税费–未交 是不是这样呢？如有错请明示
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那为啥管理费用贷方期末有余额
这个不明白，应该是零才对吧，还是说我没结转损益才出现有余额的
你好； 那是你 系统识别不了 你贷方做管理费用 ； 你调整下；做借方管理费用负数体现
损益类的在贷方是识别不了，所以红冲的时候按照原分录红冲的，但是科目余额表管理费用在贷方
你好 ； 是的。 对的哈； 你自己调下； 最好是反结账去处理哈
还是不明白，我已经做的损益在借方红字了，我打开科目余额表损益借方是负数，期末贷方有余额啊，所以就不明白为啥在贷方
你好； 意思是 你当月做账已经造成了 贷方有余额了； 最好是去当月的 所属期内去改分录 ； 不要直接调整
我是当月调整本年累计的发生额时出现损益类调完在贷方是为什么
原路冲红为啥贷方还有余额
你好，所属期不一样，比如6月做的，你去6月反结账改，做借方管理费用负数
我是在当月直接调本年的不用反结帐啊，我在前几个月是借管理费用贷预付款，红冲也是借管理贷预付款，为啥贷方有余额这个不明白啊，老师能不能针对这个问题给解答啊，是什么原因使管理费用贷方期末有余额
你好； 1. 你如果是 借管理费用贷预付款 ； 那么你红冲做； 借管理费用 负数 贷预付账款负数 ； 那么就贷方 管理费用 余额 ； 除非你金额做的不对； 比如你借方管理费用正数是100 ； 你 红冲成了 120 ； 那么你 贷方就会有20的余额 ； 需要你自己去看看管理费用明细账 ；看看你们 自己做了多少；红冲了多少； 看金额是不是错误了