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老师:去年的管理费用计提多了,今年要怎么冲减,做什么会计分录?如果是上个月管理费用计提多了,这个月要怎么办?

2022-07-14 11:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-14 11:53

你好 去年的管理费用计提多了,冲销分录是 借:相关科目,贷:以前年度损益调整—管理费用 如果是上个月管理费用计提多了,冲销分录是 借:相关科目,贷:管理费用

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快账用户5831 追问 2022-07-14 11:54

公司是小企业会计准则,好像没有以前年度调整科目

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齐红老师 解答 2022-07-14 11:55

你好,小企业会计准则 去年的管理费用计提多了,冲销分录是 借:相关科目,贷:利润分配—未分配利润 如果是上个月管理费用计提多了,冲销分录是 借:相关科目,贷:管理费用

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你好 去年的管理费用计提多了,冲销分录是 借:相关科目,贷:以前年度损益调整—管理费用 如果是上个月管理费用计提多了,冲销分录是 借:相关科目,贷:管理费用
2022-07-14
您好,管理费用换成以前年度损益调整
2023-02-27
你好,借管理费用工资  -1000  贷,应付职工薪酬工资。 -1000 
2021-07-29
你好 原分录 不变金额负数  
2021-10-12
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