开票的时候,开票金额在对应税率栏次填列,未开票收入负数填列申报的
上期作了未开票收入3500元,并已作为未开具发票作了纳税申报,本期已开票3500元,即已冲回,纳税申报表附一如何填?冲减笫一行第一列“开貝增值税专用发票"销售额吗?
本期开了很多发票,这些发票前期已经确认过未开票收入了,可是这个月未开票收入又不多,那么等我报增值税的时候,开具发票那里正常填,按税控实际开出的销售额和税额,未开票收入那里尼?填负数吗?(因为本期未开票收入低于开之前发票金额)还是说等后面月份有了慢慢低?
请问老师,我们单位前几个月有未开票收入,但是报税的时候忘了把未开票收入分开填到未开具发票一栏,而是和其他的一起填到了开具增值税专用发票一栏,这样应该怎么处理,怎么改正
一般人,之前有未开专票收入,已经交了税,后来开具了发票,再申报税的时候,纳税报表中的增值税专用发票销售额栏是不是把之前未开专票收入的金额减掉
小规模企业,上季度的销售额未达到45000,同时开具的有专票跟普票。 专票收入增值税专用发票不含税销售额栏中, 普票收入是填写在其他增值税发票不含税销售额栏中还是小微企业免税销售额栏?
税务退的社保费怎么入账
老师,公司来了实习大学生,每月工资申报可以享受扣除5000吗
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请问个体工商户上报收入,是普票的开票金额还是开票金额减去税额金额?
麻烦图片这个老师说下谢谢
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我在做超市内帐会计,老板提供银行流水,我根据流水再做账。我用的咱们快账做的账。流水收入减去快账里的摊销,折旧,费用等剩余就是利润,是这样吗,也就是说摊销折旧也减掉,是吗? 请老师指导,谢谢
在未开发票栏填写负数是吗
是的,这里填列负数金额的
那小规模呢,
小规模纳税人没有未开票收入那一列,就是包含在正常栏次里面申报的
正常栏次里面把未开票收入金额减掉,填剩下的金额
是的,你的理解是对的