差额是多少呢?一般不会产生大的差额呀
请问旅游业公司付给分包公司的钱,分包公司给旅游的公司开具增值税发票后,旅游公司怎么做会计分录? 借:主营业务成本 应缴税费—进项吗 贷:银行存款 如果旅游公司采取差额纳税方法,这个进项税做在账上有什么用?
计提的税金及附加跟实际缴纳的税金有出入,计提多了,该怎么调整,分录怎么写,还有金税盘的抵扣忘记写分录进去了,然后报税的时候报进去了,后期做账是我该怎么调整
旅游行业,差额申报,缴纳的税金跟税盘带出的税金有出入,怎么写这部分分录
你好,旅游公司小规模纳税人,差额征税,发票显示金额99499.79 税额显示500.21 这个确认收入时怎么做分录,免税的分录又该怎么写
行政部李飞出差回来报销差旅费共3575元,其中机票费2000元(其中票价900,机场建设费190),餐费339元(含税),住宿费636元,出差补贴600元(4天*150元/天)。李飞出差前预借差旅费3000元,报销时现金补付其575元。要求:写出出差前预借差旅费的分录,写出报销时的会计分录。分录各金额写出计算过程。
当月计算一部分工资8000,次月要发放是时在补提剩下工资35000,申报个税是按43000,这样子要不要去改什么吗
请问老师,税审就是所得税汇算清缴审计吗?
老师,租赁合同里有多项单独租赁合同,大原则是分拆来单独处理的,但承租人满足条件可以选择简化处理,选择简化处理的租赁合同中有租赁和其相关的非租赁部分合并为租赁,请问这样理解对吗
老师好,帮看下下图右边那个发票的,有什么用的,没看到会计分录有体现的哦
老师,租赁合同里有多项单独租赁合同,是不是必须要拆分多个租赁合同来单独处理的,又说承租人可以选择简化处理,租赁合同中有租赁和其相关的非租赁部分合并为租赁,请问这个简化处理是建立在已经拆分之后的简化还是拆分之前的,没太理清楚他们之间的关系
老师你好,个人所得税申报,是不是一月15日前申报上一年12月份的个人所得税,但是我们公司1月20日才发放12月份的工资,这个怎么申报?
老师,我现在才收到一些24年9月、10月、11月、12月的专票和普票,我24年12月的账已经结账了,但是可以反结账,我把9月的发票入在24年12月?24年第四季度的就入在25年?因为在实操中好像去年第四季度(24年10、11、12月)的成本发票可以入在本年(25年)1月份,因为成本、费用的入账,开票与入账的跨度在三个月以内都是合理的。
请问老师,24年9月份的一些专票我现在才取得,发票不能跨年,那我该怎么办?
请问老师,在实操中去年第四季度(24年10、11、12月)的成本发票可以入在本年(25年)1月份是吗?
由郭老师回答我的问题
他是全额按6开票,申报的时候让按差额申报。
1. 取得旅游服务收入时的会计处理: 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 2. 支付 B 公司旅游服务分包款时的会计处理: 借:主营业务成本 应交税费——应交增值税(销项税税额抵减) 贷:银行存款 . 住宿费、餐饮费、交通费、门票费入账时的会计处理: 借:主营业务成本 应交税费——应交增值税(销项税税额抵减) 贷:银行存款
他们这些开出去的跟开回来的都是普票
一样的做的分录呀