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旅游行业,差额申报,缴纳的税金跟税盘带出的税金有出入,怎么写这部分分录

2022-05-16 16:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-16 17:01

差额是多少呢?一般不会产生大的差额呀

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快账用户4860 追问 2022-05-16 17:02

他是全额按6开票,申报的时候让按差额申报。

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齐红老师 解答 2022-05-16 17:16

1. 取得旅游服务收入时的会计处理: 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 2. 支付 B 公司旅游服务分包款时的会计处理: 借:主营业务成本 应交税费——应交增值税(销项税税额抵减) 贷:银行存款 . 住宿费、餐饮费、交通费、门票费入账时的会计处理: 借:主营业务成本 应交税费——应交增值税(销项税税额抵减) 贷:银行存款

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快账用户4860 追问 2022-05-16 17:17

他们这些开出去的跟开回来的都是普票

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齐红老师 解答 2022-05-16 17:19

一样的做的分录呀

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差额是多少呢?一般不会产生大的差额呀
2022-05-16
你好;   你们差额征税的话;  按照  差额部分来做收入的;     你们开的什么税率; 按5%开票的    
2022-09-22
借税金及附加负数贷,应交税费负数。借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数。
2021-10-19
你好,稍等我这边写好发给你
2023-11-12
一般纳税人的吗 借应收账款5800 贷主营业务收入,5800÷1.06 应交税费,应交增值税销项,5800÷1.06×6% 借主营业务成本5600÷1.06 应交税费,应交增值税销项抵减税额5600÷1.06×6% 贷应付帐款 借银行存款或者是应收账款983792.5 贷主营业务收入983792.5÷1.06, 应交税费,应交增值税销项983792.5÷1.06×6% 借主营业务成本983792.5:1.06 应交税费、应交增值税销项抵减983792.5÷1.06×6% 贷应付帐款983792.5
2024-12-04
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