在12月份做账的时候计提.
老师 1月份申报12月份增值税,附加税免征,属于12月份免征的附加税需要计提并在申报交纳增值税时转入营业外收入吗?
1月份申报缴纳的12月的增值税及附加,还有企业所得税,请问在1月份做账的时候计提不?
请问10-12月份征期的附加税,1月份开始申报,计提的时候是做在1月份的帐里面吗?
23年12月缴纳的税金及附加在24年1月申请退税了,24年3月份做汇算清缴所得税年报还提现退的税金及附加吗
老师你好,公司小规模纳税人销售眼镜企业。计提印花税,一季度一申报,直接在25年1月份缴纳10~12月的印花税,请问直接借税金及附加贷应交税费应交印花税还是直接贷银行存款?因为这12月份没有计提,那1月份的时候还计提吗?1月份走的是税金及附加,不是影响二五年的损益吗
答案解析没看懂,能不能有视频解题教程
招待费税票扣除是按税收平衡点金额还是发生额的6%?还是收入的5‰?
老师当前个体户城市维护建设怎么计算?
3月底电子口岸月底查询到的报关单有3月份的,还有2月份的岀口日期,我开票统计以3月初的汇率开票了,这可以吗?还是怎么开? 以前开了我也不能红冲了吧? (电子口岸报关单有滞后性?)
材料成本差异率-20—15中-20是什么意思
个体工商户漏申报有首违不罚吗,老师
或有负债和预计负债都属于或有事项吗老师?
我们公司歌手,我们公司跟对方公司签合同,合同内容是什么节目名称,几月几日出席的地方,唱几首歌,含税多少钱这样子,这样子合同不用交印花税吗
老师,我们公司是咨询服务类公司,提供咨询服务顾客报销交通费,但顾客让我们公司开交通费的发票,才报销交通费,这样合理吗?
老师,我估计您在工作中肯定遇到过自己不太熟悉的问题,我想知道的是,遇到自己困惑的问题,按照怎样的顺序来搜索答案,能保证自己最终获得正确答案呢?比如说第一步上哪里找,第二步上哪里找,诸如此类的。也就是说,解决问题的方法论。可以请您提供一个完整的思路吗?谢谢您!
12月之前做账的人没有计提,我现在做1月份还需要计提不?
那现在做1月份还需要计提
那就是计提12月份企业所得税时:借:所得税费用,贷:应交税费—应交企业所得税。计提12月增值税及附加税的时候:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)税金及附加-教育附加税金及附加-城市教育附加税金及附加-城建税贷:应交税费—未交增值税应交增值税-教育附加应交增值税-城市教育附加应交增值税-城市维护建设税应交增值税
是的,分录是正确的。