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老师,之前年度有进项待抵扣,之后有要交的增值税,冲之前待抵扣的进项税额,还不用交增值税,怎么做分录?

2022-02-10 09:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-02-10 09:57

学员您好, 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待认证进项税额 期末结转 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 期末时,转出未交增值税是借方余额就表明当期不用交增值税了

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学员您好, 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待认证进项税额 期末结转 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 期末时,转出未交增值税是借方余额就表明当期不用交增值税了
2022-02-10
你好,他计入进项税额,这个实际有没有认证啊?还是说科目用错了?
2023-09-01
你这个发票勾选认证了吗
2022-03-28
对的,是的,是这么做的。
2023-04-11
 你好 ;   多抵扣了 ; 那么你 之前就少缴纳了税费的; 你们  当地税务局要求你 补缴纳不  
2022-07-13
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