老师好，我是劳务派遣公司的会计，我隔月做账的，现在有两个问题！一、上个月人家打来145800，开票员发票开了145000，做账怎么做？ 二、本月补开8000的发票。那这个八千到时候做账怎么做？

那我145000的发票怎么做账呢？

就是正常做账，借：应收账款145000    贷：收入  145000（省略税金，简化处理）  你收到货款就是借：银行存款 145800     贷：应收账款 145800  这里贷方你多了个8000   然后你不开的时候  借：应收账款  8000    贷：收入  8000。最后账目都平了。

税金不做的话会不会和金税盘里的有出入？

同学，我只是简化处理，你可要把145000和8000价税分离，你只需要关注应收账款，它最终是平了。

因为是先来钱后打款 按照145800打的

这个不影响，你只要按照我给你的分录做，后面都会平的，部分时间先后。

我知道了，谢谢老师！我主要是怕税金简化会和金税盘里的不一样最后增值税不一样。