老师，驾校代车管所收考试考场费，这个完整分录要怎么做？我们只是代收代付，不进费用也不能进成本
同学，你好 借：银行存款 贷：其他应付款 贷：其他应付款 贷：银行存款
-
Q
老师您好，我现在要做旅游公司的账实行差额计税，那代收代付的门票款部分是不是只需要进账时挂个应付转给对方时冲应付就可以，不需要任何票据附在后面吧，因为这也不能作为我的成本费用。谢谢！
-
Q
老师，我们现在有一笔账，是模拟考试的学生收费（现金），总共254人，每人收260元，共66040元，因为领导他们说是代考试方收取，所以当时没有入账。后支付给考试方共270人（其中16人是其他学校学生，我们未收费），每人140元，共37800元，现在要入账，每个学生我们有260-140=120的差价，领导意思是只将我们获得的120差价进我们收入，因为140只是替那边收取，也已经付给对方，给其他学校学生代付的16人又要按260一人挂我们应收款，这个账务怎么处理比较合适呀
-
Q
老师，驾校代车管所收考试考场费，这个完整分录要怎么做？我们只是代收代付，不进费用也不能进成本
-
Q
老师，你刚刚给我回复的：你代金券平常这个 要做收入处理的 。 你 代金券 平常销售也会收到钱的吧 。 只是 现在是 换广告位而已 ；借管理费用-租赁费 贷应付账款 ； 借应付账款贷主营业务收入； ；应交税费-应交增值税 。这个我懂了，但我们这次这个代金券就是公司印的百元代金券，可以当现金用，收不到钱，收不到钱的代金券也视作销售吗？我要怎么做分录？
-
Q
老师您好，给员工支付了一笔费用，税费是我们企业要代扣代缴的，当时做账没有从员工费用中扣除，也就是企业垫付了，但是这个最后肯定是要跟员工扣除的，这个员工是个临时工。我现在之前的分录是借：管理费用。应交税费-代扣代缴个人所得税。贷：银行存款。缴纳分录是：借：应交税费-代扣代缴个人所得税。贷：银行存款。但是现在我不是没有从付给对方的金额中扣除，而是企业垫付的，我现在想把分录改一下就是做成我后期要从付给对方的金额中扣除的分录，麻烦老师帮我看下我应该怎么调整下分录，谢谢老师
热门问答 更多>
-
老师，年后双休的工作好找吗？今年37岁了，中级，总想找份稳定一点的，无奈总是碰到不好的老板，不知道是不是自己运气不好，这份刚工作半年。老板总是快下班就来安排活，而且公司就三个人，啥福利都没有，过年说有过节费的结果啥都没有，还想我过年期间去公司值班转转，我不想去了，直接回老家过年去了，现在催我回去我当做看不到，年后直接找工作了
-
企业在计算股权转让所得时不得扣除被投资企业未分配利润等股东留存收益中按该项股权所可能分配的金额。为什么这道题目在计算应纳税所得额时扣除了按股权份额计算的留存收益中分配的金额？
-
当月计算一部分工资8000，次月要发放是时在补提剩下工资35000，申报个税是按43000，这样子要不要去改什么吗
-
请问老师，税审就是所得税汇算清缴审计吗？
-
老师，租赁合同里有多项单独租赁合同，大原则是分拆来单独处理的，但承租人满足条件可以选择简化处理，选择简化处理的租赁合同中有租赁和其相关的非租赁部分合并为租赁，请问这样理解对吗
-
老师好，帮看下下图右边那个发票的，有什么用的，没看到会计分录有体现的哦
-
老师，租赁合同里有多项单独租赁合同，是不是必须要拆分多个租赁合同来单独处理的，又说承租人可以选择简化处理，租赁合同中有租赁和其相关的非租赁部分合并为租赁，请问这个简化处理是建立在已经拆分之后的简化还是拆分之前的，没太理清楚他们之间的关系
-
老师你好，个人所得税申报，是不是一月15日前申报上一年12月份的个人所得税，但是我们公司1月20日才发放12月份的工资，这个怎么申报？
-
老师，我现在才收到一些24年9月、10月、11月、12月的专票和普票，我24年12月的账已经结账了，但是可以反结账，我把9月的发票入在24年12月？24年第四季度的就入在25年？因为在实操中好像去年第四季度（24年10、11、12月）的成本发票可以入在本年（25年）1月份，因为成本、费用的入账，开票与入账的跨度在三个月以内都是合理的。
-
请问老师，24年9月份的一些专票我现在才取得，发票不能跨年，那我该怎么办？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录