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20年增值税申报错误,多缴纳11000增值税及营业税金以及附加,21年2月份退回,退回的分录怎么做

20年增值税申报错误,多缴纳11000增值税及营业税金以及附加,21年2月份退回,退回的分录怎么做
2021-11-26 15:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-11-26 15:14

你好 冲去年交费的分录 ,因为是去年的, 要把损益 科目用以前年度损益 调整科目代替 就对了  

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快账用户7054 追问 2021-11-26 15:16

可以直接写下分录吗,还是不明白

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齐红老师 解答 2021-11-26 15:28

一会给你写完整的分录 ,

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齐红老师 解答 2021-11-26 15:56

借银行存款贷应交税费未交增值税,附加税。(增值税和附加税具体明细。 借应交税费,贷以前年度损益调整(附加税), 借未交增值税 贷支出未交增值税

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你好 冲去年交费的分录 ,因为是去年的, 要把损益 科目用以前年度损益 调整科目代替 就对了  
2021-11-26
你好 冲原来交税分录   把损益 科目用以前年度损益 调整
2021-11-26
你好 借 银行存款 贷 应交税费-应交增值税 税金及附加
2021-02-03
交费时是怎样呢?写的分录。
2022-06-23
借银行存款贷应交税费应交增值税和附加税。。 ,借应交税费贷以前年度损益调整这个是附加税。
2024-02-19
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