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请问老师,农产品的发票当月收到当月用,申报表附表二怎么填写,9%的进项税额填在第六行,1%填在8a行吗,还是10%的税额都填第六行,是当月的农产品发票当月使用

2021-11-08 15:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-11-08 15:19

农产品的发票当月收到当月用,申报表附表二填写:9%的进项税额填在第六行,1%填在8a行。

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快账用户8618 追问 2021-11-08 15:21

九月份的发票,9月份申报时第六行没填数,十月份还能把9月份的农产品发票可计算抵扣税额填在10月份的第六行吗

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齐红老师 解答 2021-11-08 15:22

可以,直接按你说的汇总数据填写

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农产品的发票当月收到当月用,申报表附表二填写:9%的进项税额填在第六行,1%填在8a行。
2021-11-08
进项转出其他里面
2023-07-07
同学你好,麻烦你先说明一下,销售的什么农产品,这个销售的农产品,是否做过免税备案?以方便老师理解和解答,谢谢。
2022-06-13
政策规定限制:加计扣除农产品进项税额政策主要适用于纳税人将购进的农产品用于生产销售或委托受托加工13% 税率货物的情形 。而房地产开发企业的主营业务并非生产销售或委托受托加工 13% 税率货物,不符合该政策的适用范围,所以不应填报第 8a 行 “加计扣除农产品进项税额”. 系统自动校验:申报系统会根据企业的行业类型及相关税收政策进行自动校验。由于你所在的企业是房地产开发企业,系统在检测到你填报了第 8a 行数据时,便会根据既定规则判定该数据不应由房地产开发企业填报,进而提示错误信息,导致申报无法提交
2024-12-16
您好,这个是算的,算上烟叶税
2022-11-18
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