请问老师：20年票是开总公司的，当时没注意看入账分公司了，当时分录 借：管理费用/车辆保险费 贷：其它应付款 21年调账怎么调？调以前年度损益调整，还是直接红字冲账？
你好，以前年度损益调整
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今年收到2017年的诉讼费16万，当时做的管理费用，我想问这种情况是必须做以前年度损益调整吗？还是说可以直接冲减当期费用？如果说要做以前年度损益调整，怎么做账，请老师带数据写个分录谢谢
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老师，您好，我调整了去年法人贷款给公司经营用支付的利息，调整了利润，当时还借款的时候，做的借 短期借款 借财务费用，贷 其他应收款，现在我调整以前年度怎么是不是做 借 其他应收款 贷 以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷 利润分配—未分配利润 因为累计亏损，所以也不用计提盈余公积
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20年付一笔款项给A公司 当时计入应收账款-A公司 但这笔是赞助费 在21年红冲更正该怎么做分录？ 计入营业外支出-捐赠支出 还是计入以前年度损益调整？
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请问老师：20年票是开总公司的，当时没注意看入账分公司了，当时分录 借：管理费用/车辆保险费 贷：其它应付款 21年调账怎么调？调以前年度损益调整，还是直接红字冲账？
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老师您好，我2020没有计提工会经费，在21年9月补计提了20年的工会经费，账上借以前年度损益调整贷其他应付款，借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整。之后去把20年的汇算清缴中利润总额减去了工会经费，当时交了这笔费用就没有调增工会经费。请问21年的汇算清缴中，还需要调减20年的工会经费吗，谢谢
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老师你好，有负面清单的和直系亲属有关系吗？
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公司走税务注销流程，对我们得存货和固定资产出售有异议，要求我们提供所有的账册和相关明细表，以及成本明细，我们如何应付税务局的要求
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你好，小规模劳务公司，开3个点专票，没有成本发票，只有从甲方农民工代发劳务的工人工资，虽然是从甲方农民工发的，但是我们和甲方签了劳务分包合同，劳务都是分给我们的，这次走了27万， 是我们成本，虽然没有其他成本发票，但这个就是我们的成本，我安劳务进度给甲方开票，不能低于27万， 还要有利润，所得税，老师这样理解对吗
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老师，公司未到高企复审年度，现在申报企业所得税汇算清缴高企优惠明细表中，2022年2023年收入6000万研发占比4%，2024年收入4000万研发占比5%，填报中根据文件规定高新技术企业最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业，企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例不低于5%，请再次确认申报数据是否准确。这是代表不能享受高企优惠政策吗
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老师麻烦问一下老板名下一家公司要注销，那未分配利润就是根据账的上数来缴税吗
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但是我咨询说查账征收需要开票。不开票就会被认为挪用。
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老师你好，发工资取现金可以吗？需要注意什么？
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老师，从公账转到老板私人卡20万，因为是查账征收，所以需要合同还有开票吗？对这笔钱的用途有要求吗？他可能是用来游戏充值之类的，与公司经营无关。但是过段时间会还回来，具体还款时间不确定
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老师您好，我想问一下小企业会计准则下做的账以前年度发的费用不需要通过以前年度损益调整吗，而是直接计入当期损益科目吗
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@董孝彬老师，这个事要不要给领导说下，让他再看看决定？
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分录怎么做呢？
借其它应付款 贷以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷利润分配
还有笔分录需要调的，就是20年招待费错入差旅费了，21年该怎么调？分录怎么做？谢谢老师！！
你好，是二级科目错了吗？
是的二级科目入错了
因为汇算是招待费有扣除比例的，而差旅费是全额扣除，现在需调
借：以前年度损益调整-业务招待费 贷：以前年度损益调整-差旅费