老师麻烦问一下老板名下一家公司要注销，那未分配利润就是根据账的上数来缴税吗

老师谢谢，老板在这两家公司拿工资，24年个税汇算发现要缴好多税，他让我更正，我就把在一家公司的工资删除做0，这样这家公司的汇算清缴我要去更正补缴税，那年报我还要更正吗

同学你好 需要更正的

那老师我得吧去年工资冲红吧

是的 这个直接红冲然后企业所得税要调增

老师做一笔分录借:应付职工薪酬贷:未分配利润，这个分录做在今年，是否会影响到25年未分配利润

你得反结账到去年第四季度12月操作哦，别做跨年调整的

老师我怎么反结账到24年

软件上反结账回去做冲减他的工资的分录 然后更正他的个税申报 然后你第四季度的所得税更正 然后24年的汇算清缴如果申报了也得更正

第四季所得税更正不用补税了吧，去年本来是亏损的，我在24年汇算清缴期间补税可以吗

那不用补 可以弥补亏损

老师不是如果把老板的工资删除那第四度就有利润，我更改一下24年汇算清缴，在这里补税可以吗

同学你好 这个可以的

老师我能调表不调账，不反结账，

不能 这个不适合调表不调账

老师谢谢，反结账我就借管理费用负数，贷应付职工薪酬负数吗

嗯，直接 冲减就可以了

那我就不用借:应付职工薪酬贷未分配利润对吧