您好老师，我想咨询一个问题，就是20年亏损5万，21年1和2继续亏损几万，现在3季度赢了了5000，现在纠结的是报表在填本年累计金额的时候是盈利5000，但是结转所得税报表的时候没有写盈利，而是弥补亏损了，不用缴纳所得税，我不懂哪里不对，利润表不用考虑20年，但是所得税报表需要考虑20年亏损吗？谢谢老师
你好，你这个5000元是今年1~3季度累计盈利吗？
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您好！我17年亏损5000，18年亏损75000，但是一季度预缴了751的企业所得税，现在相当于18年多交税751。19年盈利13万，弥补17，18年亏损后补税2200多。现因为业务转移必须退税，专管员闲麻烦要求我修改报表。现是不是18，19年报表都需要更改。而18年要持平是否需要考虑17年亏损，调整金额是不是5000+75000+多交税款对应的利润7512呢？顺序是不是需要先调整18年报表再修改19年报表？
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您好老师，我想咨询一个问题，就是20年亏损5万，21年1和2继续亏损几万，现在3季度赢了了5000，现在纠结的是报表在填本年累计金额的时候是盈利5000，但是结转所得税报表的时候没有写盈利，而是弥补亏损了，不用缴纳所得税，我不懂哪里不对，利润表不用考虑20年，但是所得税报表需要考虑20年亏损吗？谢谢老师
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您好老师，有个所得税费用的问题傻傻分不清，20年亏损5万，21年前俩季度亏损5万，后来21年第三季度盈利55000，我申报利润表的时候本年累计利润是5000，因为用第三季度55000减前俩季度亏损5万，盈利5000，那么问题来了 1我要不要因为盈利5000计提所得税呢？ 2所得税报表数据来自利润表，所得税显示盈利了5000抵减以前年度亏损了，不用缴纳所得税。我不明白计提所得税费用我只考虑当年呢还是说中间有盈利了也需要考虑年前亏损，如果考虑年前亏我就不用计提所得税费用，否则需要计提，我应该怎么做才对？谢谢老师
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你好我想问一下弥补以前年度亏损的业务，我们是卖服装行业的一般纳税人企业，去年亏损¥45,000今年盈利5200，我在去年第四季度申报季度所得税的时候交了所得税几十元钱可是在这次申报年度所得税的时候有一张表需要填报以前年度弥补亏损表，我想，问的是那么今年产生的盈利额5200完全可以弥补吗这样的话第四季度交的所得税就要退回来是这样吗？如果退回的话对我们有利吗会不会有什么麻烦！谢谢
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老师，您好！我们公司是小规模纳税人的小微利企业，公司是20年成立的，20年是亏损的，21年盈利了，已经完全弥补了前一年度的亏损了，现在第一季度也有利润10万多了，那第一季度报税的时候我们是需要按5%还是2.5%计提预缴企业所得税呢？
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4.某商业企业是增值税一般纳税人,某年4月初留抵税额2000元,4月发生下列业务:)购入商品一批,取得认证税控发票,价款为10000元,税款为1300元。(2)3个月前从农民手中收购的一批粮食因保管不善导致毁损,账面成本为5400元。(3)从农民手中收购大豆1吨,税务机关规定的收购凭证上注明的收购款为1500元。(4)从小规模纳税人处购买商品一批,取得税务机关代开的增值税专用发票,价款为30000元,税款为900元,款已付,货物未入库,发票已认证。(5)购买建材一批用于修缮职工食堂,价款为20000元,税款为2600元。(6)零售日用商品,取得含税收入150000元。(7)将2个月前购入的一批布料捐赠受灾地区,账面成本为20000元,同类不含税销售价格为30000元。(8)外购电脑20台,取得增值税专用发票,每台不含税单价为6000元,购入后5台办公使用,5台捐赠希望小学,另10台全部零售,零售价为每台8000元。假定相关可抵扣进项税额的发票均经过认证并申报抵扣。要求:(1)计算当期全部可从销项税额中抵扣的增值税进项税额合计数(考虑转出的进项税额)。(2)计算当期增
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台湾信托商业银行是由什么银行组成
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老师您好，年末核算发现费用多了，利润少了，老板希望所得税能多缴点，利润控制大一点，让把部分12月份已付款的费用发票挂预付账款，在一月份计入费用冲抵这部分预付账款，大概一万左右，可以吗？是想在2024年多缴点所得税，不存在少缴税
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老师您好，我院信息科耗材采购，二次报价环节，个别单品免费赠送给医院，是否合规。
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老师您好，年末计算费用发票多了，老板为了多缴点所得税，让抽出部分12月份费用发票放一月份做费用，挂预付账款，一月份记费用冲预付账款，大概一万左右的样子，可以这样操作吗
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老师您好，是这样的，我们年末算了下费用票多了，利润比去年少，老板意思是把部分费用发票抽出来，已付款挂预收账款，一月份再记费用冲这笔预收账款，想多交点所得税大概一万块得费用发票吧，这样做可以吗
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老师您好，年末付了一笔费用一万多吧，发票员工没拿回来冲帐，如果一月份拿回来冲帐了，发票日期是12月份的，可以计入一月份的费用里吗
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用总公司签合同，可以由分公司收款开发票吗？怎么做账？华创企服工商财税2024-01-0918:30广东关注如果由总公司签了合同，分公司能负责收款开发票吗？一起来看看！总公司签的合同分公司能收款开票吗？提问：如果由总公司签了合同，分公司能负责收款开发票吗？国税总局12366曾经有这么一个提问：监理总公司参加投标，中标后跟发包方签订合同，经三方协议监理总公司授权分公司为发包方提供监理业务，并由监理分公司开具发票及结算监理费。这样开具发票是否可行？税局答复：根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》（国家税务总局公告2017年第11号）规定：“二、建筑企业与发包方签订建筑合同后，以内部授权或者三方协议等方式，授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务，并由第三方总公司签除建筑服务以外的服务合同，总公司对外开票收款，总公司给分公司付款
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2021年购入设备，原值50万元，预计净残值10％折旧年限5年，企业采取年数总和法计提固定资产折旧，税法规定采取直线法计提固定资产折旧，则2023年度该业务的所得税纳税调整额为?
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一般纳税人，2024年能开2025年的应收的发票吗？怎么入账
粤公网安备 44030002003870号
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是的，老师
你好，这样的话是没有问题的，因为企业所得税现在还是允许弥补五年以内的亏损
1.2季度亏，3季度盈利5000，利润表盈利5000，计提了所得税费用，但是结转到所得税报表以后没有盈利了，利润是盈利了5000但是不用缴纳所得税费用了，因为弥补亏损了，现在设计到所得税费用要不要计提缴纳。谢谢老师
如图，谢谢老师
你好，你这种情况不用计提企业所得税的，冲回去就行。
如果可以弥补亏损，那我还需要计提所得税费用吗？谢谢老师
你好，可以弥补，然后弥补后不产生盈利的话，是不用计提企业所得税的。
您好老师，图片收到了还清楚吗？就是利润表只考虑当期，所得税考虑之前亏损是不是？谢谢老师
你好，是的，利润表只是当年的，但是所得税的话，是可以先弥补以前亏损的。
老师，图片看见了是不是，应该里面那个125.2我不用计提所得税费用是不是？谢谢老师
所得税费用不是年底一起汇算清缴的时候考虑吗？年中盈利也考虑年前亏损啊？
你好！是的，不用计提企业所得税