你好 ; 借利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交企业所得税 - 应交增值税 缴纳:借 应交税费-应交企业所得税 - 应交增值税 营业外支出 -滞纳金 贷银行存款
上星期税局来我公司查看18年的几张运输发票,这几张运输发票和运输合同是驾驶员带过来,合同注明打款账号的驾驶员的账号,当时我们就付款给驾驶员了,税局的说这家运输公司开的这几张发票是虚开的,叫我们调整18年所得税年报,增减销售成本,补交税款和滞纳金,然后叫司机开发票,开的发票进今年的成本,现在已经调整的18年的年报了,税款也补交了,拉货师傅到税务局代开来的发票也不知道如何做账务处理?老师 ,麻烦看一下
老师,税局查出2018年有一份虚开发票普票,我们是小规模纳税人,如果这份发票被判定为虚开的话,是直接在2018年度的汇算清缴中做税前扣除调整补交企业所得税,然后2018年的账上需要做处理吗?
你好 老师 想问一下 上个月 我们这边被查出来一批虚开发票的 得有虚开的得有上亿 低调处理的 就是补交了增税企税 及滞纳金 就是算出来之后直接扣款 我做账怎么做?
老师请问一下就是之前库存商品都是暂估入库然后月末把暂估的库存商品结转成本了 但是那些都没有收到发票 叫供应商开发票他们要另外收我们三个点的税前 这样算下来还不如直接调增交企业所得税更划算,企业所得税优惠税率下来才2.5%,那我这些之前结转的没票成本如果调增交企业所得税,账面上需要做分录嘛?还是直接申报企业所得税的时候直接在表上调增呢?
你好,在2021年预收了工程进度款,一直没做收入处理。在2023年3月,税务局要求我们补缴企业所得税及滞纳金,之后在6月已经开具发票出来了,请问这帐要怎么记?这个季度的企业所得税要怎么申报?谢谢
老师,个体户查账征收的24年11月份已注销,今年就不用在做汇算B表了吧
股东在AB公司都有股份,股东的房子在去年年底租给A公司变更营业地址了,她忘记在今年2月份底的时候把房子卖给B公司,A公司现在需要变更营业地址吗?都是AB公司都是认识的人。
商贸企业移动加权平均怎么算成本
账面原价和账面价值的区别是什么呢?
钻机可以按照5年折旧吗
老师,想问下工程建设公司,如果合同材料70%,人工30%。假如开不含税20万的9个点工程票出去。那增值税差不多要交多少才合适?我是这么理解的不知道思路对不对?第一种就是如果增值税税负是万分之3的话,那是不是20万*万分3=交600左右。开的20万销项税用进项材料抵扣到600多这样。第二种,就是30%人工,那这部分增值税是不是要硬交,20万*30%*0.09=5400,其他也是按进项材料抵扣。不知道对不对?还是说都不对?
老师,外贸公司首单退税,我们外贸公司在浙江诸暨,我们出口了两票货物,一个是宁波固特开票(货物是宁波固特诸暨门市部拿货),一个是广州誉本开票(货物是广州誉本诸暨门市部拿货),FOB 满十八里报关出口 铁路运输到俄罗斯。 但是报关单申报时,进内货源地是诸暨,这个税务老师会不会不给退税?
1老师,我们公司A是做光伏安装的。产值非常的大,我们老板的意思想成立一个公司来跟A分红 不是那个居民企业之间分红免征企业所得税。企业之间不涉及个税嘛 老师你推荐成立一个什么样的公司比较好?
个体工商户打算接不到30万的门的订单,对方要开票,是先税务报道,是否是申请小规模纳税人,医用门增值税税率按3%或者3%减按1%算,这个算法对吗,提前要算一下利润报价,是否可以申请小规模按这个税率交税
老师好,请明天上班了帮我解答个问题: 请问:249097.32,减按25%计入应纳税所得额,再按20%计算所得税,所得税应该是多少?
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这个就不涉及进项税额转出的问题了是么
对都是以前年度的 2019年及以前 不知道为什么 查到的这家为什么2020年及2021年的没查
你好 ; 你要是之前抵扣了 专票的话。 要转出的;
借利润分配-未分配利润 贷应交税费- 应交增值税 (进项税额转出)是这样么
你好; 是的。到时在把进项税转出结转 。最终到未交增值税明细去 缴纳
我没有申报也是这样操作么 就是算出来之后直接账上扣款的 不像之前我还要申报经过进项税转出
你好 ; 是的; 也是这样来处理转出。 如果之前认证了进项税的话
是的认证了 那我就和当月申报的一起都转到未交增值税 当月扣除的部分减掉 剩下的下个月在交的也就是当月实际发生的
再问问老师 这种进项税额转出的发票 需要附件么 我之前做过 一笔就干巴巴的做了进项税额转出 没有复印啥的
你好 ;那你就转出处理。 自己做一个明细表 记录下 转出哪些凭证产生 和金额明细即可
好的 老师 这种虚开的发票 已经做出进项税转出了 滞纳金也交了 相关企税附加税都交了 ,比如我们当时做的原来料是认可的是么 当时做的借 原材料 应交税费-应交增值税-进项税 贷银行存款 这个里面的原材料不需要做什么吧
你好 ; 是的。 如果是业务是真实的 只是发票不合规的 。 那么你就调整处理补税和滞纳金就行了。是的
老师你说自己做的明细表及转出的凭证需要装订在当月的凭证中么
其实业务也不是真实的 要是不真实的话正常是怎么做 不过这次我不打算做了 我账上都没有原材料 还倒挂了不少
你好 1. 是的 2. 不是真实的就去红冲了
好的 谢谢老师
没事的; 希望能帮到你