老师，这种怎么做分录呢是这样的就是我七月份摁开了发票，然后产生了1万多的税款之后，我当时没有缴纳这笔税款，因为我手里面有镜像，于是我在八月份的时候我就勾选了这一笔进项。然后在税务大厅去做了一个留底抵欠就把我钱欠的税款给抵消，然后这个我就不知道怎么做分录。就是七月份的七月份开的发票，然后八月份申报的时候我没有给他交了税款，然后在九月份生到八月份的时候我勾选拿很多发票，然后就用进项税额来给捡钱称的前面所欠的税款就是这个怎么回事。

您好请问7月份的时候分录怎么写的 8月份勾选的时候分录怎么写的

2021-09-14

你好，同学。正常是白酒、药酒、黄酒、啤酒、葡萄酒交纳消费税。黄酒、啤酒，从量征收。是单环节征收，生产、委托加工、进口环节征收。可以考虑成立一个专门的销售公司，由生产或委托加工好后直接销售给销售公司，销售公司再销售给消费者。这样交消费税只是在生产或委托加工好后直接销售给销售公司的时候交纳，这个时候的销售价格低于直接销售给消费者的价格，那么这个时候税也会少。你按这思路处理。

2021-04-24

您好，您的意思也就是说收入所属期和开票的期间不一致，是吧

2020-07-20

您好同学，这样的，咱八月份确定了收入以后，我们就把工程施工转入主营业务成本就行，等到九月份发工资的时候，就是借应付职工薪酬贷银行存款。

2022-09-29

你好，你这过程确认了就改不了了

2019-10-10

快账用户9765 追问 2021-09-14 16:59

老师七月份分录就是销项，没有进项

快账用户9765 追问 2021-09-14 17:00

相当于就是这个销售出去的时候，他不是有消息吗，然后我采购货物的时候有劲想我手里就只要只有这样做了分录。

齐红老师解答 2021-09-14 17:03

借应交税费-应交增值税-销项税额借应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-应交增值税-进项税额借应交税费-未交增值税贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税

快账用户9765 追问 2021-09-14 17:05

老师可以把金额写下不还有150.12的滞纳金

我没看懂你这个[苦涩]

快账用户9765 追问 2021-09-14 17:08

麻烦老师了

齐红老师解答 2021-09-14 17:10

您没有缴纳增值税只缴纳了滞纳金对么

快账用户9765 追问 2021-09-15 07:08

都没缴纳老师

齐红老师解答 2021-09-15 07:17

您不是说还有150.12的滞纳金么

快账用户9765 追问 2021-09-15 07:31

老师你看下那张单子上有税款有滞纳金都用进项税额给抵解呢。

齐红老师解答 2021-09-15 07:55

您截图的是进项税额啊

快账用户9765 追问 2021-09-15 07:58

老师这张单子的刚刚看错了不好意思麻烦老师了

齐红老师解答 2021-09-15 09:50

借应交税费-应交增值税-销项税额 18764.69 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 48156.14-18764.69=29391.45 贷应交税费-应交增值税-进项税额 48156.14 借应交税费-未交增值税 29391.45 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 29391.45 借：营业外支出 150.12 贷：应交税费-未交增值税 150.12