老师，您好，我们七月份的时候是小规模纳税人，销售出100元的产品，销项税按1%交了1元，八月份变成一般纳税人，7月份的100收入又退回来了，我得怎么做分录？尤其是销项税这怎么办，七月的税已经交完了，八月退回时正常得冲收入，税得怎么做，，，然后我报八月份税的时候销项税额就对不上了，因为收入的金额里面少了退7月份的100元。

老师您好，我们公司是小规模的物业公司，在五月份给某公司开了一张专票5400。借:应收账款5400。贷:主营业务收入-物业管理费5400。没有计提税，在七月份报二季度税时，交了53.47的增值税 和1.87的城建税，那七月份的账务处理怎么做。在八月份确定这5400元的应收账款，收不回来，对方公司已把发票退回，我们已经开了红冲专票，那八月份的账务处理怎么做。急急急急急

老师，这种怎么做分录呢 是这样的就是我七月份摁开了发票，然后产生了1万多的税款之后，我当时没有缴纳这笔税款，因为我手里面有镜像，于是我在八月份的时候我就勾选了这一笔进项。 然后在税务大厅去做了一个留底抵欠就把我钱欠的税款给抵消，然后这个我就不知道怎么做分录。 就是七月份的七月份开的发票，然后八月份申报的时候我没有给他交了税款，然后在九月份生到八月份的时候我勾选拿很多发票，然后就用进项税额来给捡钱称的前面所欠的税款就是这个怎么回事。

老师，您好，我们七月份的时候是小规模纳税人，销售出100元的产品，销项税按1%交了1元，八月份变成一般纳税人，7月份的100收入又退回来了，我得怎么做分录？尤其是销项税这怎么办，七月的税已经交完了，八月退回时正常得冲收入，税得怎么做，，，然后我报八月份税的时候销项税额就对不上了，因为收入的金额里面少了退7月份的100元。

李老师，一般纳税人公司，2021年12月开出的发票不含税收入11508.85 ，已经做了收入，因为单价错误，购货方没有抵扣 也没有退货，22年1月份做了红冲然后又重新开具了发票不含税价是14668.14 这个业务我在1月份做账的时候整个分录怎么做？

老师您好，我想咨询一下，我2月份报1月份的个税时需缴纳1月份个人所得税3.74元，后面发现错了，做了更正申报。实际应扣个税为3.11元，但是银行已经按照之前的金额扣了个税，多扣的没有退回来，现在这种情况怎么处理