老师，您好，我们是一般纳税人，2020年收到1张专用发票，已计入成本，今年对方被立案确认为走逃户，税务将我们收到发票定性为虚假发票，要求我们转出进项和成本，请问如何账务处理？
直接按税务文书做账务处理，补交增值税及增值税附加税，以及企业所得税，还有就是欠缴税款的滞纳金。 计入“以前年度损益调整”科目核算。
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老师好！我们公司今年4月份由小规模变成了一般纳税人，去年10月份收到一张培训费的专用发票一直没做账务处理，我想问下老师，这张发票7月份我已勾选认证，我能抵扣吗？还是不能抵扣需要做进项税转出？
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老师你好，我们公司投了一部电影，份额为百分之一，款项已付，对方未开发票，现收到一部分电影分账款，对方要求开票，票已开。请问这笔该如何计入成本和收入，账务处理是？谢谢！
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老师，您好，我们是一般纳税人，2020年收到1张专用发票，已计入成本，今年对方被立案确认为走逃户，税务将我们收到发票定性为虚假发票，要求我们转出进项和成本，请问如何账务处理？
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老师，您好，我们是一般纳税人，2020年收到1张专用发票，已计入成本，今年对方被立案确认为走逃户，税务将我们收到发票定性为虚假发票，要求我们转出进项和成本，请问如何账务处理？
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老师您好，我们公司是建筑公司，20年5月有收到一张进项发票，已经付款坐成本并且认证抵扣，现在接到税务局通知说这张票不能抵扣，要做进项税额转出，也不能做成本，想问下账务上我要怎么处理？会计分录怎么做啊？
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老师，我是29期学员，已经看完了22期的回放，着急上班的话，可以把汇算清缴的资料提前发到群里吗
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我们公司投资了一家别的公司 占股份20% 20万 钱打过去了 这个分录怎么做？
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请教一下，非常感谢！ 1-增值税和合同负债不是分开算的吗？ 增值税怎么会计入合同负债里面的？不应该分开算的吗？ 2-题目里面 借：应交税费——未交增值税8800 贷：应交税费——预交增值税8800 这个增值税到底是由谁转到谁？看不懂，为什么要这样转换？ 已经按履约进度确认收入了，为什么增值税要这样处理？？没履约前收的增值税的名称是什么？履约了一部分后，收的增值税名称是什么要怎么处理。
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1-增值税和合同负债不是分开算的吗？ 增值税怎么会计入合同负债里面的？不应该分开算的吗？ 2-题目里面 借：应交税费——未交增值税8800 贷：应交税费——预交增值税8800 这个增值税到底是由谁转到谁？看不懂，为什么要这样转换？ 已经按履约进度确认收入了，为什么增值税要这样处理？？没履约前收的增值税的名称是什么？履约了一部分后，收的增值税名称是什么要怎么处理。
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香港公司和大陆公司法人有关联是否存在风险呢?
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老师，中级会计难还是在记账公司做会计难
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老师，可以员工服务费提成由第三方公司开票收款吗，签个代收协议可以吗
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老师，我们公司购买对方公司持有的另外一家公司的股权，账务怎么处理？？
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用了以前年度损益调整科目，当月的未分配利润和净利润都是逻辑关系对不上的，需要调利润表吗。还是不用调，对不上就对不起
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老师无票收入附加付款凭证，比如餐饮行业一天的收入第二天一笔进入银行的，有些开发票了，有些没有开发票，，这样的无票的收入怎么付原始凭证啊
粤公网安备 44030002003870号
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请问进项转出如何做分录？因为成本也要转出，不能借：主营业务成本，贷：应交税费-应交增值税（进项转出）了
一、具体的分录是： 1、借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 2、借：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 3、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 4、借：应交税费——未交增值税 借：以前年度损益调整 罚款及滞纳金的科目处理 借：应交税费——应交城建税 借：应交税费——应交教育费附加 借：应交税费——应交地方教育附加 贷：银行存款