老师，请教一个问题，我们公司缴纳的社保，但是7月份的有个企业职工养老暂存款可扣除，那这部分要入营业外收入还是说冲减什么费用呢？
之前多交了吗 还是什么
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老师你好，由于疫情社保的 单位部分2-6月要减免，但我们2月份我们这边具体政策还没有出来，所以二月份就正常计提和缴纳了，我们社保局没有把款退回来，2月份的单位部分直接就冲减以后月份的个人部分，那我三月份的分录是这样做的，你帮我看看对不？ 第一步，我是先红冲2月份计提的单位部分的社保费用 借：应付职工薪酬--------社会保险费 1953 贷：管理费用 ---------社会保险费（单位部分）1953 第二步，已经缴纳的二月份单位部分的社保费用没有退回给我们，直接转成了社保暂存款里， 借：其他应收款-----应退未退1953 贷：应付职工应酬-----应付社会保险费 1953 三月份缴纳的个人部分，贷方科目就是冲减的其他应收款---应退未退
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老师，今年我公司房产税减免了一部分，但之前月份我们做到了管理费用里面，现在是冲管理费用好呢，还是做营业外收入好呢，另外还有一个问题，这部分需要在所得税汇算清缴调整吗，在哪个表调整
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老师，请教一个问题，我们公司缴纳的社保，但是7月份的有个企业职工养老暂存款可扣除，那这部分要入营业外收入还是说冲减什么费用呢？
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老师，我们公司11月因社保基数统一上调，补交1至10月的社保差额。其中部分离职员工个人承担部分现已无法扣除，请问这部份钱我应该记到什么科目呢？进费用还是营业外支出？谢谢
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老师，有一名员工1月份休息了，2月初辞职了。一月份的社保他自己全额负担。从工资扣除。那1月份社保单位部分扣回来计入哪个科目。当时计提计入管理费用了，扣回来是冲减管理费用，还是计入营业外收入。
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不清楚，就是社保说可以扣，不懂啥意思，老师
那你交多少 计提多少 你之前应该是多交
是不是社保调整了，基数降下来了？前面的就可以就相当于暂存款了，就可以抵扣了？[破涕为笑]
不清楚 我们这都是往高调整的
如果是基数调整下来，这个多交，分录怎么坐合适？
之前的需要红冲，或者是这个月银行扣款了多少，你具体多少？
两万多，老师
老师，还在吗？
是以前年度的，应该是多收做养老暂存款，现在可以抵
那你这个月少计提2万块钱，银行扣多少你交多少行