客户A在去年10月给我们付了200多万的货款用来进特定商品，其他业务往来正常转款，现在客户这个商品不要了要退货，我们还给对方的承兑，账务处理一开始记的预收，现在用应付票据冲应收对吧

老师，我们从自己的往来公司A采购材料 月末时挂账 借：库存商品 应交税费——进项 贷：应付账款-A 付款给往来公司时 借：应付账款—A 贷：银行存款 我们是商贸企业，客户找我司购买的货是由往来公司直接发出的，那我怎么去消库存商品这个科目 是不是月底把库存商品结转到成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 这样对吗? 我之前都没结转，现在库存商品这个科目借方挂了几百万的金额，总感觉哪里不对

老师我们公司从7月份开始业务往来的，我们给销售方支付了700多万我都挂的预付账款，她们给我们开了500多万的进项票，然后我再根据开票金额来冲预付账款，然后购买方给我们付了1000多万，我挂的都是预收账款，我们给他们也就是只开了500多万的销项发票出去，也就是每月都用销售方给我们的进项开相对应的销项出去，然后走再根据我们开出去的票来冲预收账款，我们都没有上过增值税，然后这两个月都是这两个月就都是亏损，我这样做税务会有风险吗？我现在应该要怎么做才能避免税务风险

有一个客户他做网商的，他开了一个网商银行，另外还有一个支付宝（支付宝是个人名义的）但是去年支付宝也有与网商银行的往来，我把这两个帐户入到公司的科目去了。然后今年他觉得网商银行里面的数据很乱，经常有退货这些他自己也理不清楚，然后今年开始就没有把网商银和支付宝的数据给我了，那对于这两个帐户我要怎么入帐呢？还是让他就停留在去年12月31号呢？现在销售的款项都是收现金，我要怎么去处理这些帐户的问题呢？

客户A在去年10月给我们付了200多万的货款用来进特定商品，其他业务往来正常转款，现在客户这个商品不要了要退货，我们还给对方的承兑，账务处理一开始记的预收，现在用应付票据冲应收对吧

老师，我想问下这种情况应该怎么记账？ 业务员到市场拿货，跟供应商说好了一个月开一次票或者到多少金额开票，但是当时拿货业务员先付了钱给供应商，然后回来拿收据报销了，公司账户已经转给业务员了，现在供应商开票又需要所有款都用对公账户转，然后之前付给他的就微信或其它方式退回来。当时记账是借库存商品，贷银行存款