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老师,税务要求补的未开票销售,填报增值税申报主表时,金额是否需要填在纳税检查调整的销售额栏次?

2021-07-14 17:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-14 17:15

同学你好 这个需要填写的

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快账用户6821 追问 2021-07-14 17:19

老师,附表一税务说填在未开票销售栏,那主表由附表生成,纳税检查调整那栏就不能填写金额

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齐红老师 解答 2021-07-14 17:29

没有需要调整的就不用填写

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同学你好 这个需要填写的
2021-07-14
您好,这个是可以自己在申报表调整的,这个能
2024-08-07
你好,不可以填写红冲的金额 计提的销售额因红冲,可在当期直接确认冲减,和按照正常申报的销售收入填写 纳税检查调整的销售额一般是税务稽查等情况发现的不规范,让补调整的金额,现在很少用了
2024-02-05
你好;  去红冲无票收入; 然后 按照你实际的 开票金额在去报;    
2023-07-12
简易计税的无票收入在增值税申报时,通常是需要填写在“按简易办法计税销售额”下方的相应栏次中。 具体来说,如果是一般纳税人,并且有无票收入发生,那么在当期取得未开票的不含税收入时,应当在《增值税纳税申报表》的附列资料(一)中规定的栏目内,也就是“按简易办法计税销售额”下方的“其中:纳税检查调整的销售额”一栏,填入相应的正数销售额。同时,如果后续对未开票的收入开具了发票,则对于开票期间的申报,需要在“未开票收入”栏目中填入负数进行冲减。
2024-05-21
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