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增值税及附加税费申报表中有一栏“纳税检查调整的销售额”是填什么金额,可以填因前期计提销售额而在本期红冲的金额吗

2024-02-05 17:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-05 17:44

你好,不可以填写红冲的金额 计提的销售额因红冲,可在当期直接确认冲减,和按照正常申报的销售收入填写 纳税检查调整的销售额一般是税务稽查等情况发现的不规范,让补调整的金额,现在很少用了

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齐红老师 解答 2024-02-05 17:46

以前核定的时候会根据检查结果,核定公司的收入,然后把差额填写到这里。

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快账用户1092 追问 2024-02-05 17:49

那因为计提的销售额因红冲导致报表主营业务收入跟开票金额不一致怎么报税

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齐红老师 解答 2024-02-05 17:52

开票的收入申报填写为开票收入 计提的差额负数 和本期计提的金额合计填写在未开票收入,正负数都可以填写 金额特别大税务局会可能会让说明情况,只用写个情况说明就可以。一般不会让写,也属于正常情况

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快账用户1092 追问 2024-02-05 19:57

开票的收入申报填写为开票收入计提的差额负数这个指的是

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齐红老师 解答 2024-02-05 20:46

开票的收入申报填写为开票收入; 计提的差额负数 和本期计提的金额合计填写在未开票收入,正负数都可以填写

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你好,不可以填写红冲的金额 计提的销售额因红冲,可在当期直接确认冲减,和按照正常申报的销售收入填写 纳税检查调整的销售额一般是税务稽查等情况发现的不规范,让补调整的金额,现在很少用了
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您好,这个是可以自己在申报表调整的,这个能
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